演示账套

其他应收款下人员社保费为-32818.37，应付职工薪酬下二级科目应付社保为-251543.41，税务局上显示未交社保为11640.36，破产审计，做账如何调整与税务申报一样

2024-09-06 14:17

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-09-06 14:34

你好，你看下你们交社保的时候是怎么做的？应付职工薪酬二级科目的社保，这个是企业负担的还是个人负担？

快账用户7039 追问 2024-09-06 14:37

企业，现在不管谁负担的，只要调整和税务系统上一样就行，现在就想知道如何做账哈

齐红老师解答 2024-09-06 14:41

借利润分配未分配利润贷应付职工薪酬社保251543.41 借其他应收款、贷利润分配，未分配利润32818.37-11640.36

快账用户7039 追问 2024-09-06 14:48

借：其他转入251543.41 贷：应付职工薪酬251543.41 借：其他应付款32818.37-11640.36 贷：其他转入32818.37-11640.36 这样对吗

齐红老师解答 2024-09-06 14:49

你好，你用的是哪一个准则做账的？

快账用户7039 追问 2024-09-06 14:50

这边是做审计调整的，用的小企业

快账用户7039 追问 2024-09-06 14:51

这样调整，原则上有错误吗，调过是否和税务系统一样

齐红老师解答 2024-09-06 14:55

你好，你用利润分配未分配利润。改了这个科目就没有问题。

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