宋生老师您好，打扰了，希望其他老师不要接题，麻烦帮助看一下，接刚才的答疑看利润表，怎么与结转的本年利润金额不一样呢，利润表是10959.49元，结转本年利润贷方是19003.29元呢？谢谢

（高二学生，会计）老师，我今天看了一道题。就是9月30日科目余额汇总表中，利润分配科目的年初余额为0，但是期末余额为2890（借方，为亏损）我就想了一下，觉得不对劲。就是年初余额为0的话（也就是前年度没有亏损和留存），刚好这也没到年末（9月30日），本年利润也没结转。利润分配没有年初余额，那期末余额怎么来个亏损呢？是不是有什么其他的用途？

2017年9月李文华大学毕业分配到大宇公司会计部从事会计工作，会计部主任准备安排她负责会计报表的编制，于是在9月底编制月报时让李文华也编制一份资产负债表、利润表和所有者权益变动表。第一遍小李编制的资产负债表不平，第二遍平衡了，但是与经理编制的资产负债表总额相差十多万元，利润表的净利润与经理编制的利润表差几万元。经理问她怎么编制的，她说资产负债表项目是根据总分类账户的余额填制的，利润表项目是根据损益科目发生额直接填列的。你认为李文华可能在什么地方出了差错？并根据以下公司期末账户余额和本期发生额正确编制公司的资产负债表、利润表和所有者权益变动表 老师您好 利润表求出来净利润是516290 资产负债表老编不平 麻烦请教一下。我错哪儿了？谢谢

老师你好！科目余额表明细里没有数据，结转本年利润是在科目余额表里取数，我现在没这个数，结转的是20年的贷方余额，这样好像不对，这是那里出了问题麻烦帮忙指导一下，谢谢

老师你好，请问一下这个问题假设盛机械公司本年利润结转采用“账结法”，所以12月月初“本年利润”账户为贷方余额为236万元，其他条件不变。2．要求根据所给资料：(1）计算该公司11月份实现的利润总额（要求列出计算过程）;(2）反方向结转12月份费用类账户借方发生额至“本年利润”账户的借方；(3）反方向结转12月份收人类账户贷方发生额至“本年利润”账户的贷方；4）据实计算12月份预缴所得税税额（提示：参看附录项目实训10-3所填制的“企业所得税按月度预缴纳税申报表”中第15行“本期应补或退所得税额”的计算），并编制结转所得税费用的会计分录，同时编制结转“所得税费用”账户借方发生额至“本年利润”账户的借方的会计分录；(5）计算全年实现的净利润，并比较“表结法”与“账结法”的异同。

老师我想问一下，我是直接把前任会计的账套导过来了，准备继续做账的时候结不了账，系统提示我说资产负债表不平，然后我就每个月看了一下是从20年12月的资产负债表不平开始的，然后我就发现20年12月的分录重复结转了，原分录是借：本年利润1474;贷：管理费用1474 ，然后她自己可能也是发现这个结转错了，然后21年1月期末结转本来附在原始凭证后面的发票金额是6149的，然后她结转分录的时候就借：本年利润4675 贷：管理费用福利费4675，我这样做对不对，还有我接下去要怎么办