郭老师，之前会计的其他应收款-个税有余额，应交个人所得税也有余额，现在加起来有2千多，要怎么调平

都在借方

不是在建房的话，那你单位是不是给人家交了个税，但是没有从工资里扣除？如果是没有的话，你们可以从工资里扣除。如果不扣除的话，单位承担那就转到营业外支出，借营业外支出 贷其他应收款个税， 应交税费个税。

我刚把工资计提完，余额又在贷方了，往哪调

还需要支付吗？不支付转营业外收入。

不了，我想调平，不然后面账看不清楚，都错的

借、其他应收款、 应交税费、个税 贷营业外收入。

郭老师，还有一个税金的问题，我把所有的销项和进项，未交，已交都转了，借方有查126814.14没地方放，要怎么处理

借方具体的是哪一个明细？

我都反方向结转了，现在只想留未交税金，然后做对了需要借方再来一个科目，7万多

未交税金借方余额吗？如果是的话，你看一下是不是有刘迪？

没有留底，还要交税，我之前未交税金贷方有12万，我只要下个月交5万就好，那多了7万，我就转到借方，现在用哪个科目冲比较合适

放营业外支出里面的

好的，谢谢郭老师，还有一个应付账款暂估的，在贷方有20000，要怎么冲，冲哪个科目呢

这个应付账款暂估是虚增的吗？ 红冲

是虚增的，我不知道他们什么时候做的，交接过来就这样，我要冲哪个科目

你看一下他当时暂估的是哪一个科目？存货有虚增吗？

是制造业的，冲库存商品还是原材料，老师麻烦帮我看下