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老师,咨询一下我公司去年多缴了印花税,今年把这些多缴的税款做了,留抵抵欠增值税的处理了,请问这个分录该怎么做?

2024-09-12 14:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-09-12 14:42

借:应交税费-未交增值税(红字) 贷:应交税费-应交印花税(红字) 然后借:应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)

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借:应交税费-未交增值税(红字) 贷:应交税费-应交印花税(红字) 然后借:应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
2024-09-12
你好,当时这个留底在哪个科目里面做着转出未交增值税吗?如果是的话,借应交税费未交增值税, 营业外支出滞纳金 贷应交税费应交增值税转出未交增值税。
2023-08-24
你好      那你多缴纳的增值税 你收入多计提了吗?只是单纯的 多缴纳了增值税吗 ?  
2021-04-13
同学你好,你根据实际扣税费的银行水单去挂帐分录,不用刻意去调整分录,它自然到21年就会体现有预缴税款在里面的;
2021-02-04
你好,你当做不开票收入就可以了呀。
2025-02-13
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