请问老师，劳务派遣工资做分录的时候已经计提了，发放工资也会，现在就是我们员工社保费用是一起支付给劳务派遣公司，没有支付给社保局的银行明细，这步应该怎么做分录？

明细有在工资上提现，是不是需要单独做一笔分录，需要挂往来嘛

同学，你好 不用挂往来

那应该怎么做分录，对方是开了发票进来的

同学，你好 就是正常做 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 这个钱是给劳务派遣公司的

发放给员工的部分不需要计提吗

同学，你好 需要计提的，你是要完整的分录吗？

是的，付给劳务派遣的需要提现其他应收款扣除个人的部分嘛

同学，你好 需要体现的，和企业正常做一样的

老师平不了

1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

上交部分怎么提现，是统一付给劳务派遣工资

同学你好 就用银行存款

就是说个人应收部分不体现