宋老师，上回咨询工会委员会给员工发节日慰问品，的事，你说工会有独立的银行账户和独立的工会账套，公司还要设银行存款二级科目工会账户，我企业是工会银行收到上级返款，就在工会的账套里做借银行存款，贷上级拨款收入，公司的账没做任何账务处理，现在用这个工会返款给员工做福利，公司的账就不会做了，只知道这个福利要和应付工资一起交个税，可这样个税系统的收入就大于所得税年报里的工资薪金数了，我该怎么做那，公司的账能平，公司不做任何账务处理，只申报个税，这会预警吗

旅游公司内账。相当于是员工自己付钱买的，价格一样，只不过是公司这边帮忙采购，然后我们先收了员工的钱。我们已经收了员工购买棕子的钱30元/盒，做账是借银行存款15*30=450元，贷其他业务收入450，然后后面付了款开发票报销时，能不能直接冲账借其他业务收入，贷银行存款，就不用走应付账款这个科目了，还是说一定要走应付账款这个科目，，因为原本是想走费用去报销，然后收钱时就先计入了其他业务收入，但是好像计入费用报销也不知道行不行，如果可以计入费用报销的话也不知道用什么科目。老师，你们这个我追问不了只能一遍一遍的粘贴来问您老师的回答：您好，买的时候借:其他应收款贷:银行450员工给钱时借:银行450贷:其他应收款450收入什么都不用做的。我的追问：那我是上个月做的账，已经结账，报表已经发给领导了，不想返回去重新做账，而且当时是收了好几个员工的钱，都是不同时间收的，一定要在这个月红冲重新做吗？不可以一笔做相反的分录，借其他业务收入，贷银行存款这样做吗？

宋老师，上回咨询工会委员会给员工发节日慰问品，的事，你说工会有独立的银行账户和独立的工会账套，公司还要设银行存款二级科目工会账户，我企业是工会银行收到上级返款，就在工会的账套里做借银行存款，贷上级拨款收入，公司的账没做任何账务处理，现在用这个工会返款给员工做福利，公司的账就不会做了，只知道这个福利要和应付工资一起交个税，可这样个税系统的收入就大于所得税年报里的工资薪金数了，我该怎么做那，公司的账能平，公司不做任何账务处理，只申报个税，这会预警吗

会计小白请教老师:老板从公账以发工资为由转账给某个人，请问在账务处理时，是不是只要能平账就可以了，不用在工资表上对应做足工资表发放也可以吧？ 例如:预发工资时，直接就发给一个人 借:其他应收款—张三 15000 贷:银行存款 15000 在真正发放工资时: 借:应付职工薪酬 15000元 贷:其他应收款—张三 15000元 做工资表，只对张三做5000元的工资，剩下的钱就不做在他的工资上，而是用于抵扣发放给其他员工工资，这样可以吗？

老师 请教个问题 就是我们1月份的时候 我们从公司账户上打出35000的款出来 当时挂在出纳的账上 这35000是用来给员工发现金的红包发慰问金抽奖搞年会的一切事宜 当时的分录是 借 其他应收款 贷 银行存款 搞这些花了28786元 还剩6214元已经退回公司账户了 分录是 借银行存款 贷 其他应收款 现在问题是花了这28786都没有发票 这些可以坐在工资表里面吗 平均分摊在员工的福利费里面吗 ？ 这分录怎么做呢

老师，请问企业成立的独立工会，有单独的银行工会账户，那工会买的米买油，洗护用品发票开的是工会名头的发票，给员工发福利，我要合并到9月工资交个税，这个福利还用在公司的账里体现吗？因为我开的发票是工会的名头，做到工会的账套里了，公司的账里没有提体现这个福利呀，那个税系统申报数就大于我公司账里的应付职工薪酬数了，这样有风险吗。用工会的账户发放福利应该怎么做账。工会的账和公司的账是不是两个独立的账套？我现在就是两个独立的账套，这样对不对呀。