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支付给A公司的房租及押金,对方未开票,怎么记账,分录怎么写呢

2024-09-20 13:05
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-09-20 13:07

若A公司未开发票,先入预付账款或应付账款科目。待收到发票后,再进行成本费用确认。分录示例: 借:预付账款/应付账款 贷:银行存款 收到发票时: 借:管理费用/固定资产等 应交税费-应交增值税(进项税) 贷:预付账款/应付账款

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若A公司未开发票,先入预付账款或应付账款科目。待收到发票后,再进行成本费用确认。分录示例: 借:预付账款/应付账款 贷:银行存款 收到发票时: 借:管理费用/固定资产等 应交税费-应交增值税(进项税) 贷:预付账款/应付账款
2024-09-20
同学你好,支付房租给 A 公司的押金时,账务处理如下: 借:其他应收款 —A 公司房租押金 贷:银行存款 / 库存现金等。 在这个分录中,“其他应收款” 科目用于核算企业除应收票据、应收账款、预付账款等以外的其他各种应收、暂付款项。支付的房租押金在未来是有可能收回的,所以记在这个科目中。当以后收回押金时,做相反的分录冲销即可。 借:银行存款 / 库存现金等 贷:其他应收款 —A 公司房租押金。
2024-09-23
不退的500元可计入营业外支出
2025-10-28
你好;      借其他应收款- 某公司押金   ;其他应收款-某公司租金   贷银行存款    。 这样挂即可 。到时对方付款给你 ;你在去冲其他应收款   
2022-04-02
你好,借管理费用 租赁费-负数, 借银行1883.70,贷进项税额转出, 押金做,借银行 贷其他应收款-押金1794,
2021-05-06
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