之前代账公司做账的计提的工资，没有按实发冲销，导致现在账面有几百万的应发职工薪酬，怎么处理合适？直接摘要注明多计提红冲可以吗？会不会有税务风险？

是的，贷方余额几百万，也就是理解我费用多计提了几百万的意思是吗？

对的是的，是这么理解的

那怎么办啊？直接红冲吗？红冲的凭据是什么呢？是不是税务上有虚增费用做税前扣除的风险

必须红冲 之前年度的汇算清缴调增

红冲的凭据是什么？ 为啥还要调增以前年度的汇算清缴，我如果红冲，今年费用增加，扣除的减少，不也行吗

可以用正确的工资表 不行 因为纳税所属期不一样

如果我就调整到今年，会有什么影响？会有什么风险？

之前多抵扣了所得税 少交了税款

那今年费用冲掉，多交，一样的呀，我们利润亏损，一直没有税可以交

纳税时间他怎么能一样。你去年调增之后应该交税 和今年调增缴税时间就不一样

我们亏损不是可以弥补十年的吗？一直亏，没税可以交

可以弥补亏损 可以

我的意思是既然调增后也没有税可以交，我可以简单点就放在今年吗？

可以 但是不能保证没问题的

还有，怀疑他们计提了工资，但是未通过账户发放，而是大部分通过报销，因为其他应收-报销款，也有几百万的余额，也找不出几百万的发票，如果是这样的话，还该怎么处理？

其他应收款借方余额的这些你需要有个人支付的证明。