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老师 请问一下我们购进一批石材支付货款9736 ,客户给我们开13%专票、收我们10个点税钱、然后我们想把10%税点加入总金额去开发票, 那种金额应该是开10709.6元,但是供应商说是9736/0.9=10818元开票金额是这个,为啥是这样算呢?看不懂,/0.9这个是怎么算来的?

2024-09-24 11:12
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-09-24 11:19

同学你好 供应商的算法是错误的。 首先,明确一下正确的计算方法。购进石材支付货款 9736 元,客户开 13% 专票并收 10 个点税钱,那么含 10% 税点的总金额应该是货款加上税点费用,即 9736×(1 %2B 10%) = 10709.6 元。 而供应商的算法 “9736/0.9 = 10818 元” 是没有依据的。这种算法可能是供应商错误地理解了税点的计算方式,误以为用货款除以(1 - 税点比例)就是含税金额,但这种计算方法是错误的。正确的应该是用货款乘以(1 %2B 税点比例)来计算含税总金额。

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快账用户3688 追问 2024-09-24 11:24

但是我算了下 如果他们按10818来开票 税点是核到10%(10818-9736=1082元、1082/10818=10%) 我也是按上面你发的这个思路想的 9736收10个点那种的开票金额就是 9736*(1+10%)=10709.6 发票开这个金额就好了 ,但是按他拿过算法呢又是对的 所以不知道他那个/0.9是怎么来的

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齐红老师 解答 2024-09-24 11:26

扣除税点之后按90%来换算成0.9的

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快账用户3688 追问 2024-09-24 11:31

哦 看明白了 那供应商说如果按我这个计算方式 那他们总的税率核到15点多了,而不是13点

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齐红老师 解答 2024-09-24 11:34

对的 用除法算出来的金额大 所以他们这样算

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快账用户3688 追问 2024-09-24 11:40

所以正常应该是按照9736*(1+10%)=10709.6这个金额去开发票是吧?我在这算了半天 没搞懂是咋算的他们那个

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齐红老师 解答 2024-09-24 11:44

对的 是这样的 正规的是你这个算法

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同学你好 供应商的算法是错误的。 首先,明确一下正确的计算方法。购进石材支付货款 9736 元,客户开 13% 专票并收 10 个点税钱,那么含 10% 税点的总金额应该是货款加上税点费用,即 9736×(1 %2B 10%) = 10709.6 元。 而供应商的算法 “9736/0.9 = 10818 元” 是没有依据的。这种算法可能是供应商错误地理解了税点的计算方式,误以为用货款除以(1 - 税点比例)就是含税金额,但这种计算方法是错误的。正确的应该是用货款乘以(1 %2B 税点比例)来计算含税总金额。
2024-09-24
同学你好,意思是他收10个点的话,就是说他认为你们目前的是不含税的,他把增值税按照消费税算了就是不含税的金额,换算为含税的金额就是除以(1-税率)
2022-06-27
你好 看你的描述 你的算的是对的 是不是还有其他的条件 导致供应商跟你说的不一致
2020-11-06
你好,开13点的专票是按10万作为价税分离来开票的。
2022-05-29
你好 稍等 老师在处理中  
2023-03-31
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