老师你好，就是机器分成给个人，或者公司这个算是变动成本，个人放入管理费用-分润，公司放入管理费-场地租赁费，那个人这个变动成本按收入点数后减去场地费个人拿发票来报销的，都是负数也就是我们收入根本就是亏本，那这个如果报销多了，后期他不做了，个人需要退回已报销的钱算是什么呢？公司那个的话还好说比较按收入点数来给的费用

合同是按完工进度开票结款，但是这个周期比较长半年或者一年，但是这个过程中，人员工资是正常发放的，这个工资就是我们的成本，在这过程中这个工资是直接做费用还是待摊或者有没有其他好的会计科目？有老师说直接做费用不用分摊 那确认收入的时候还用冲销费用吗？就是需要做借主营业务成本贷费用吗？如果不做这一步，利润表上面只有营业收入，营业成本为0可以吗？税务局后台系统会不会考察这个成本与收入的比例？

老师你好，我想问一下你这个运输公司的那个预算成本这块儿表，就是这个表怎么做，比如说我们这边有一家公司的话，他现在就是，嗯，去年收入总共就300多万，但是现在的话就是说运输公司的话，一个季度就在300万左右，也就是说今年一年的销售收入的话，预计达到一千万左右。我就想整个一个预算，比如说就是成本的话，还有还有运输成本，还有过路费，还有油料，再个就是人员工资这块，就是修理费这一块儿，想问一下你这个具体的情况，我应该怎么做，就是说，还要就是在适当的交点儿增值税和那个企业所得税。

老师你好，我想问一下就是我们公司的法人和股东，有时候经常跑业务，然后他们会垫付一些费用票，然后找公司报销，这个不能算做公司的，不能算做法人和股东的收入，只是正常的报销而已，对吧？嗯，但是呢，嗯，这个法人股东啊，我没有把他们列入这个个税系统里申报员工，嗯，这个员工是另外两名员工，就是说平时的这个法人股东的这个费用报销，嗯，还有另外两个员工的工资发放，他这样的话这个这种状态就是有没有什么不合规的。地方或者是这样问您是不是在原公司那个报销费用凭证的这些人必须要列为公司员工进行个税申报呢？

老师你好，就是机器分成给个人，或者公司这个算是变动成本，个人放入管理费用-分润，公司放入管理费-场地租赁费，那个人这个变动成本按收入点数后减去场地费个人拿发票来报销的，都是负数也就是我们收入根本就是亏本，那这个如果报销多了，后期他不做了，个人需要退回已报销的钱算是什么呢？公司那个的话还好说比较按收入点数来给的费用

老师好，关于研发费用的问题，我公司研发费用基本都是人工成本，因为高企要求研发费用占比达到营收的3%以上，那这样的话有两种方案，一种是年底收入确定以后根据比例倒退出需要做的研发费用，然后从之前每个月做到管理费里面的费用里调整至研发费用，另一种是每个月收入额确定以后给人事报一个金额让他们用工资社保凑出来这个金额直接做到研发费用里面，这两个方案哪个好一点呢