如果工资计提的时候是按照没有扣社保的数据计提，发放的时候也是按照计提的数据，但是回单却是按实际的扣了社保的数据，这种情况怎么处理呢
比如：工资6000，单位部分社保1000、个人部分社保自行承担500，个税15。 1．按考勤或产量统计表计提工资6000 借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 6000 贷：应付职工薪酬-工资6000 2.计提公司部分社保和公积金 借：管理费用-社保费-各项社保，公积金1000 贷：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）1000 3.发放工资时扣社保和个税 借：应付职工薪酬——工资 6000 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）500 应交税费——应交个人所得税15 库存现金／银行存款5485 4上交杜保 借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）1000 其他应付款—社保，公积金（个人部分）500 贷：库存现金/银行存款1500 5上交个人所得税，申报工资收入6000，专项扣除填个人社保500 借：应交税费——应交个人所得税15 贷：银行存款15
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老师，2月份申报个税的数据是12月份的工资，当时按照12月数据预扣了个税，但是2月申报的时候累计数据都自动变成一月数据，比如社保只有一个月扣除数，这就导致我预扣的个税跟系统申报的不一致 了怎么处理
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老师，您好，我想问一下，就是计提的保险费，和实际缴纳的时候，会有小数点的差异，我按照缴纳的计提，但是粘贴的单据上的数据是比计提的多了小数点，可以吗
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老师，我是第一次遇到这种情况，我们市1-7月的养老保险比例15%例如共计缴纳了15000，在八月的时候社保局调整养老比例全年调整为14%降低了1%，在八月的时候正常按14%计提数据为6000，社保局说1-7月多缴的1%可在8月抵扣，1-7月多缴纳了1500，在缴纳八月缴纳社保时可抵扣6000-1500=4500，计提是按6000计提实际缴纳没有缴纳这么多，这时账务处理怎么处理呢
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老师好， 请问，1月起社保基数调整，应按新基数扣款，但是系统一般是1月还按旧基数扣，等二月按新基数扣，并补扣1月的差额。请问这种情况 计提1月的社保，是按照实际扣款的计提，二月再按差额调整好的数计提?还是说我一月就应该按照新基数计提，虽然差额部分还没扣款。
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老师，工资不按时发放也不计提，发的时候才计提。这时计提的工资只能是实发数是么？社保每月按时交，每月缴纳社保的会计分录是怎样呢
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生产企业的出口免抵退好做吗，面试上了，没做过说做过，完全没接触过生产企业的出口免抵退
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好的，谢谢老师
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