老师你好，我们预付个人工资6万，每个月申报一万，产生的个税税金是150.这个分录完整的应该怎么写
你好，这个借其他应收款6万，贷银行存款6万应交税费应交个人所得税150贷，其他应收款9850。 应交税费-应交个人所得税 150 最后，借应交税费-个人所得税一百五，贷其他应收款150
-
Q
老师你好，公司是一般纳税人，煤炭销售行业 我们要进生产的加工精选洗煤，临时用工两个月，没有申报个税20个人，每个人的工资在2000~3000元不等，这样我们产生的风险是什么？在2021年年末，季节性生入生产成本两个月工资，每个月在3万元左右。
-
Q
老师你好，请问一下企业招收实习生应该怎么操作个税？按工资薪金申报吗？（小规模纳税人，预计每月支付给每个实习生4000）
-
Q
老师你好，我们公司有一个管理人员，他的工资是没给月税后1万，那我报个税的时候是在本期收入一栏里面填写10000元，个税产生了150元，在做工资表的时候在应发金额中填写：10150元，在个税一栏填写150 10150-150（应抠个税金额）=10000元，在个税申报是按10000填写对吗？
-
Q
老师你好，我们预付工人工资60000元，但是个人个税所得税上，一个月报10000，分6个月报完，那这个应该怎么做账，怎么做分录啊
-
Q
老师，上个月去税局调整了23年的年报，把资产负债表中的预收账款600万调整到了其他应付款中，我这个月做账的时候是不是应该也调整一下，调整的分录应该怎么写
热门问答 更多>
-
填报企业所得税年度申报，由于公司刚成立，上年没有调整调减项目，《A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表》是否可以不去填
-
老师好，2026年发现2024年跟上级单位其他往来多记了，是因为当年上级单位拨款给我们让我们代发工资，应借记银行，贷记往来，付款时应借记往来，贷记银行，但我们付款时借记了成本，这样我们应该怎么调账
-
分公司季度用不用预缴企业所得税
-
请问一下设备租赁发票 一次开2个月的 一台设备一个月100元 那我一次开2个月的发票怎么填数量呢？
-
新开公司，法人前期的款转入一个私人账户的，用于开办企业的各种支出，这个款我需要怎么入账呢？后面开始对公账户走账了，我的报表做账是不是只需要做对公有票的呢？
-
老师，我们把公司的货车卖掉了，折旧还没折完，是不是要把之前的累计折旧全部转到借方啊？冲平啊？交了增值税的
-
老师您好！请问工商年报中本期实际交费金额，包括单位和个人一共的吗？谢谢
-
什么是税前扣除 什么意思
-
老师请教一下，第四季度的增值税报表申报的收入和年报的一致就可以是吗，四季度有收入没报，年报报上可以吗
-
企业所得税税款可以税前 扣除吗 要在汇算清缴调整吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这个中间的对不上啊，还有计提的分录也没有，能清楚的帮忙写下吗
你好，你说中间对不上是哪个科目对不上 1借其他应收款6万，贷银行存款6万 2借管理费用工资10000，贷应付职工薪酬10000 3借应付职工薪酬10000，贷应交税费应交个人所得税150贷，其他应收款9850。 4借应交税费-个人所得税150，其他应收款 150
谢谢老师这会看懂了，如果是个税先由公司银行账户缴纳150，这个应该怎么做平
你好，这样的话，你把第4个贷方改成银行存款就行
其他应收款冲减的金额就会少150而已
这个会不会对其他应收款有影响
你好，是的啊。其他应收款就少冲减了150元
那这个最后会不会有影响啊
你好，不会的。在税务上没有影响
好的谢谢老师
你好，不用客气的了