老师你好，公司是一般纳税人，煤炭销售行业 我们要进生产的加工精选洗煤，临时用工两个月，没有申报个税20个人，每个人的工资在2000~3000元不等，这样我们产生的风险是什么？在2021年年末，季节性生入生产成本两个月工资，每个月在3万元左右。
您好 没有申报个人所得税的工资支出 不能企业所得税前扣除 汇算清缴的时候要纳税调整
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你好老师！我们公司是一般纳税人，我是做内帐的，也配合记账公司商量报多少税，我记得一般纳税人年度的一个收入要在1,000,000左右，但是现在生意难做每个月可以有些进项票，但是很少有销售票，但是我们也想纳税，所以计划是交个500左右这样子的话，那会不会对这个一般纳税人资格，这个企业有没有影响的？
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老师晚上好，我想请教下，我是改制单位的代办，我们单位改制后，职工全部解除了劳动关系，政府给缴纳养老、医疗保险费单位部分至法定退休年龄，目前因为缴纳保险费，在税务局登记了临时税务登记，职工没有工资，每月必须申报个人工资所得税，3个月申报一次增值税，附加税，都是零申报，职工没有工资，每月必须零申报个人工资所得税，这个不会产生欠税吧？
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2021年4月,甲公司生产车间加工完成A产品200件和B产品300件,月末将完工的A、B产品全部入库本月生产耗费如下:该车间本月仅生产了A和B两种产品,采用生产工时比例10:6对制造费用进行分配。假定月初,月末均没有未完工的在产品①计算本月制造费用、分配以及A、B产品应负担的制造费用②30日,编写月末结转制造费用的分录③计算A产品当月生产成本,完工总成本及单位成本④计算B产品当月生产成本,完工总成本及单位成本;7⑤30日,编写月末结转完工A、B产品入库的分录。ps：2021年4月，甲公司某生产车间生产完成A产品和B产品。本月发生以下业务：①30日，领用甲材料700吨，其中：A产品耗用400吨，B产品耗用200吨，车间一般耗用80吨，管理部门耗用20吨，甲材料单价为每吨150元②30日，计算本月的工资，其中：A产品生产工人工资40，000元，B产品生产工人工资24，000元，生产车间管理人员工资12,000元、行政管理人员工资36，000元、销售人员工资13,000元，工资下个月支付③30日，计提本月的折旧，其中：生产车间使用固定资产的折旧费18,0
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老师你好，公司是一般纳税人，煤炭销售行业 我们要进生产的加工精选洗煤，临时用工两个月，没有申报个税20个人，每个人的工资在2000~3000元不等，这样我们产生的风险是什么？在2021年年末，季节性生入生产成本两个月工资，每个月在3万元左右。
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老师您好：我们公司是一般纳税人，销售加工工煤炭企业。2021年工资（8-11月工资总额98200元），核算分录是①借生产成本-工资，贷：现金（没有通过制造费用过渡）。②借库存商品，贷生产成本-工资。凭证后面简单附列了工资表及成本分配表 且没有通过应付职工薪酬科目，公司员工有15人，且没有缴纳养老保险，因为这些人是临时季节性用工（没有签临时工合同）每个人工资每月也在1500元左右，且都是有低保的，所以不敢申报报税 2022年5月没有纳税调增，现在想把这98,000进行2023年5月所得税纳税调整，，可是22年我们的工资和个税都是相符，如果我在23年5月进行所得税调整的时候，能不能引起数据异常风险？没通过应付职工薪酬科目明年纳税调增也没有地方调啊，请问老师该如何处理这个棘手的问题？
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橙光股份有限公司拟筹备发行面额为1000元、票面利率为10%、每年付息一次的10年期债券。在经过有关部门层层审批核准后，市场利率发生波动。假设市场利率达到8%、10%或12%时，橙光股份有限公司的债券发行价格应该如何确定？（P/F.8%,10)=0.4632；(PA，8%,10)=6.7101：（P/F.10%，10）=0.3855:(P/A.10%,10）=6.1446；(P/F，12%，10)=0.3220；(P/A，12%，10)=5.6502要计算过程，不是选择题
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A公司2020年7月1日向B公司销售一批商品价款，获得一张为期三个月的商业承兑汇票金额100万元.(不考虑相关税费)1、2020年10月1日汇票到期，B公司无力支付票据款.2、2020年12月31日A公司针对此项债权计提了10万元的坏账准备。公允价值100万元。3、2021年7月1日，双方达成债务重组协议:(1)B公司以原值50万元，已提折旧20万元，公允价值25万元的固定资产；(不考虑增值税因素)(2)B公司以将其债务转为资本，增加实收资本60，公允价值为65万元；(3)B公司用银行存款向A公司支付20万元；B公司以上述三种方式共同组合，清偿所欠A公司的债务。A公司用银行存款支付固定资产运费5000元(不考虑相关税费)A公司债务转为资本后，取得的B公司的股权后，达到重大影响的程度。B公司用银行存款支付固定资产清理费用3000(不考虑相关税费)要求:(1)编制债务人B公司在2020年10月1日无力清偿票据款时的会计分录；(2)编制债务人B公司在2021年7月达成债务重组协议时的会计分录；(3)编制债权人A公司在2020年10月1日无法收回票据款时的会计分录
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(9)12月31日,G公司向甬港公司订购一商品。合同规定，商品总价款100万元(不含增值税税额),自合同签订日起3个月内交货。合同签订日，收到G公司预付的款项60万元,并存入银行。商品制造工作尚未开始。用合同负债来编写会计分录
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橙光股份有限公司拟筹备发行面额为1000元、票面利率为10%、每年付息一次的10年期债券。在经过有关部门层层审批核准后，市场利率发生波动。假设市场利率达到8%、10%或12%时，橙光股份有限公司的债券发行价格应该如何确定？（P/F.8%,10)=0.4632；(PA，8%,10)=6.7101：（P/F.10%，10）=0.3855:(P/A.10%,10）=6.1446；(P/F，12%，10)=0.3220；(P/A，12%，10)=5.6502要计算过程
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(6)12月15日,销售材料一批，价款为80万元,该材料发出成本为65万元。当日收到面值为90.4万元的银行承兑汇票一张。写会计分录
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(6)12月15日,销售材料一批，价款为80万元,该材料发出成本为65万元。当日收到面值为90.4万元的银行承兑汇票一张。
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(6)12月15日,销售材料一批，价款为80万元,该材料发出成本为65万元。当日收到面值为90.4万元的银行承兑汇票一张。(7)12月20日,与F公司签订协议，委托其代销商品一批。根据代销协议，F公司按代销商品实际售价的10%收取手续费。该批商品的协议价为300万元(不含增值税税额),实际成本为1
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你好，找人代办营业执照和做账，去办理注销税务时有很多税种未申报的，这是代办人的失职吗？
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新能源公司，成本是电费。当月按发票金额入账，借：主营业务成本借：应交税费-待认证进项税额贷：应付账款，次月或隔月电力公司才开发票，收到发票直接附在上个月分录后面可以吗？
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老师，陶瓷厂自己额外种点玉米，雇车播玉米的花费该怎么入账呢
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那我们没有纳税调整，今年2022年四季度交行吗，怎么改呢，当时不明白，但是没有工资还不对，实际上我们生产确实也有工资，但是他们有的是生产加工，有的职工是有低保的，不敢给报个税，怕把人家低保给拿掉，因为生活比较不好，所以在我们公司平时做的临时工，也没有签合同，现在为了避免风险，现在是自己补录合同，还是在调整纳税，怎么才能把这个漏洞补上？怎么处理业务好些，拜托老师帮忙指点
我们季节性正常有生产加工，然后有电费产生，如果不做工资属于不合牙不合规矩，所以必须得做上临时工的工资有10多个人，一共才做两个月三个月
有合同的时候我们才生产，没有合同的时候也不生产，一年也有几次，业务量也不是很大
那就不要申报 汇算清缴的时候 把工资纳税调增就好了 您申报了 低保就没有了
我们地区生活条件比较不好，矿上属于就是临时工，有的就是干几个月也不敢管他们要身份证申报个税，因为不是正常长期的职工，我们单位正常长期职工都申报个税了，我一共就做两个月的工资，每个月在28,000 32,000 老师那还问一下用不用把这临时工写上合同啊，也不知道是劳动合同，还是劳务合同也不懂，不写合同我直接纳税调增，那我在四季度的时候交所得税行不行 纳税调增的是21年的已经过去了，和22年不发生关系呀，在22年里调整可以吗？
我是21年10月11月做的工资，22年5月的时候没有纳税调整，现在22年的纳税调整就得是23年了，但这个实际业务是21年的，不知道怎么处理，心里一直怕怕的
21年的有没有申报工资薪金个人所得税 已经税前扣除了？
生产用工的工资没有申报个税，只是正常工资薪金 是的，21年当时工资就正常申报了，当时也不明白已经税前扣除了
税务比对到没有找到您单位么？一般所得税申报的工资要跟个人所得税申报系统的工资薪金大致相符的
老师我纳税调增职工薪酬，但实际我调的是扣缴个人养老保险的数了，生产成本这个51000的数并没调整，所以当时比对风险的时候就通过了
现在想调回21年的，也没有办法调整了呀
所得税申报的时候 不会提示跟个人所得税系统的数据勾稽关系的 税务后台比对的
唉，那我这个问题怎么处理呢？
两个月的生产成本工资是51,000多，既没有合同也没有调整所得税
21年的如果税务不比对到 可以就随他去 比对到的话 您再纳税调整就好了 问题不大哈 22年的 明年汇算清缴的时候 就纳税调整掉
老师是我23年5月纳税调整的时候，把这51,000调整缴税是吗？我这51,000还用把职工的临时合同补上吗？（可以不签合同吗？太费劲了）我在23年5月调整纳税调仓的时候，用底下写上说明是21年的工资吗？
要不实际数据也不符啊
如果不要企业所得税前扣除 就不签合同好了 23年5月纳税调整的时候，把这51,000调整缴税就好了
老师您头一句话没明白，不要企业的扣除就不签合同？ 我现在想23年正常纳税调整，把这51,000调上2.5%的税率也没有多少钱
就是您这51000 不需要在税务扣除 反正要纳税调整 所以不签订合同也可以 这样可以理解吗
老师对不起，我刚才表达错了，我们这个工资做的是生产成本里，并不是做管理费用，他也得调整纳税是吗？ 我们做成生产成本后来转化成库存商品了，所以比对的时候没有风险，但这个如果纳税调增的话，我23年的应付职工薪酬和个税都是对的 那我应该怎么处理呢？
是的 不管您计入哪里 都应该纳税调整的 23年的应付职工薪酬和个税都是对的？您生产成本的工资不通过应付职工薪酬科目走账计提？
老师您好，我生产成本的工资 借生产成本-工资 贷其他应付款-经理（相当于现金付员工了）
老师，我并没有通过借制造费用贷方应付职工薪酬过渡科目 我是直接借生产成本贷现金了
那这样您汇算清缴的时候 职工薪酬表里是没有体现生产成本下的人工工资？ 现金付员工 也应该通过应付职工薪酬科目的