国内公司使用新加坡公司的财税咨询服务,需要代扣代缴增值税和企业所得税,具体情况如下: 一、增值税 一般规定: 境外单位或者个人在境内发生应税行为,在境内未设有经营机构的,以购买方为增值税扣缴义务人。 财税咨询服务属于现代服务业中的鉴证咨询服务,增值税税率为 6%。但由于国内公司是小规模纳税人,若代扣代缴增值税,适用的征收率为 3%。 免税情况: 如果该项财税咨询服务完全在境外发生,则不需要代扣代缴增值税。例如,新加坡公司的咨询人员未入境,所有的咨询工作都是通过远程方式在境外完成的。 二、企业所得税 一般规定: 非居民企业在中国境内未设立机构、场所的,或者虽设立机构、场所但取得的所得与其所设机构、场所没有实际联系的,应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税。 国内公司作为支付方,有代扣代缴企业所得税的义务。企业所得税税率一般为 10%。 税收协定待遇: 如果中国和新加坡之间有税收协定,新加坡公司可能根据协定享受一定的优惠待遇。例如,在符合一定条件下,可能适用更低的预提所得税税率
请懂外贸老师回单,谢谢!我们公司从俄罗斯买一批货卖给新加坡公司,请问这货从俄罗斯运到新加坡的海运费我们付给国外A公司,这个海运费我们支付了,要帮国外A公司代扣代交增值税和所得税吗?
请会进出口贸易的老师回答,谢谢!老师您好,请问一下我们从新加坡进口一起货物,把货从新加坡运到中国,我们给新加坡运输公司支付了一笔海运费,请问这个海运费要帮国外公司代扣代缴税款吗?
请问一下我们公司的母公司是新加坡A公司100%占股,现在新加坡A公司从国内B公司(是保税区内企业)手中购买一批货100万,这批100万元的货是放在保税区内a仓库,现在国内B公司清关后这批货卖给新加坡A公司,并且把这批货转移到了保税区内b仓库,然后由新加坡A公司把这批货卖给我们公司。请问这批货我们公司购买了,还要缴纳关税和增值税吗?
请问一下我们公司的母公司是新加坡A公司100%占股,现在新加坡A公司从国内B公司(是保税区内企业)手中购买一批货100万,这批100万元的货是放在保税区内a仓库,现在国内B公司清关后这批货卖给新加坡A公司,并且把这批货转移到了保税区内b仓库,然后由新加坡A公司把这批货卖给我们公司。请问这批货我们公司购买了,还要缴纳关税和增值税吗?
我们公司跟国外A公司有业务来往,我们公司要支付给国外公司100万服务费,税务局要求我们把国外公司代扣代缴增值税和所得税,代扣代缴增值税是6万,所得税是10万,请问我们要怎么做这边分录呢?请老师把相关分录写出来给我可以吗?谢谢了
老师,买的财务软件账套只能用5年,是接无形资产摊销吗?
老师,我这个月添加的子女教育,我去年数据忘记添加了,还能更正吗?
你好,这个财务报表报送(月报)报的是什么?税种认定里面没有写财务报表报送啊
老师,我今天添加的同事,专项附加扣除怎么累计是16000呢
现在更新的专项附加扣除可以抵扣之前的2024年的个税工资吗?
奖励给个人的个税手续费返还是否需要缴纳个人所得税,会计分录怎么做?
老师,我能现在把2024年个税工资更正,提高去年工资,加了个税专项附加扣除,可以把1_12月都加在12月一张表上面
劳务公司的施工费付给个人了,个人说后面开票过来,但是我现在我不知道公司名称 我该怎么做账呢
老师 您好~咨询下,领导的车,目前收到保险费发票,如果想让企业承担,一般怎么处理,比较合规?
老师好!去年12月份多计提的企业所得,在今年汇算清缴时,是纳税调整增加还是纳税调整减少?