这种情况下存在一定的不确定性,可能会影响退税以及带来税务外汇风险,具体如下: 1. 退税方面: - 发票流与资金流不一致的影响:正常的退税要求资金流、发票流和货物流保持一致。在该案例中,发票是由你们公司开给 A 国公司,A 国公司再卖给 B 国公司,但尾款却是 B 国公司直接付给你们公司,这造成了资金流的异常。虽然预付款是 A 公司支付的,但尾款的支付路径变化可能使税务机关在审核退税申请时,对交易的真实性和合理性产生疑问,从而影响退税的顺利进行。 - 合同执行的规范性问题:原本的贸易协议是你们与 A 国公司签订,A 国公司与 B 国公司也有单独的协议。但在实际付款环节,B 国公司直接向你们支付尾款的行为,与合同约定的付款方式不一致。这种合同执行的不规范性可能会让税务机关认为交易存在风险,进而对退税申请进行更严格的审查,甚至可能拒绝退税。 2. 税务外汇风险方面: - 外汇监管风险:外汇管理部门对跨境资金流动有严格的监管要求。B 国公司直接向你们支付尾款的行为,可能违反了外汇管理的相关规定。例如,这种非合同约定的付款方式可能被视为异常的资金转移,引起外汇管理部门的关注和调查。 - 汇率波动风险:由于付款方式的变化,你们公司直接收到了 B 国公司支付的外币尾款。在汇率波动的情况下,这可能会给你们公司带来汇率风险。如果收到尾款后汇率大幅下跌,可能会导致你们公司在将外币兑换为本币时遭受损失。 为了降低风险,建议你们公司及时与税务机关和外汇管理部门进行沟通,说明交易的具体情况和付款方式变化的原因,同时保留好相关的合同、发票、报关单、付款凭证等文件,以证明交易的真实性和合法性。
小规模 酒店 筹备期 ,试营业中,客房里的瓶装矿泉水,不售卖,免费送给客人的,记入哪里?
老师,个人去税务局开发票,那个项目税少一点??
印花税是按合同的收入金额算印花税吗?
老师,企业所得税年报的收入比增值税的收入少正常吗?
老师,我们员工差旅费住宿费补贴标准是500.他们实际住宿费发票是350,开的还是专票,我是按照500给他们报销吧,那进项金额实际按照发票的来算?
我们研发固资是专门的研发用,有专门的研发项目,有一些是好几个研发项目公用,那我折旧是不是得分两张表,一张是专门研发项目的固资折旧,一张是不同项目的按照工时来分配的折旧呢?还是可以合在一起?
工资可以直接做主营业务成本吗?
老师,个人申报个税金额包括罚款金额的吗?(指的是公司罚员工的钱)
管理费用必须写在什么方?借方还是贷方?
你好 请问一下就是该公司对公户被锁 缴纳社保是是选的另一张银行卡建行支付,我该怎么做账?原 做账凭证上只有中国银行
老师,船公司的签的提单上发货人是A国公司,收货人是B国公司,这样也不能证实这笔交易真实性吗?
可以的,交易方是付款方就可以
我们和A国签订的合同上写明了收货人是B国公司,但是报关单上境外收货人填了A国公司。
那不对,应该是B国公司的哦
老师,当时报关单这个境外收货人填错了,那退税还是不合规吗?退税提交了能撤回吗?
老师,当时报关单这个境外收货人填错了,那退税还是不合规吗?退税提交了能撤回吗?
这个一般退不了,得看税局了
老师,按照我提交的信息看,这笔退税是不是还是属于不合规,不确定性大吗?像这样的三方贸易,准确的应该怎么操作?
是的,合规的就是我上面说的收货方就是你客户的客户
这种不合规一般会有什么后果,是这笔退税退不了吗?会不会有其他税务外汇风险?
就是不能退税的,可以免税的
免税是指什么?是外汇金额开销项发票不用交税吗?
是的,做出口免税的可以
非常感谢老师,祝国庆快乐!
满意请给五星好评,谢谢