上月单位购买家具等，支付16万，收到发票20万。我借：固定资产16万 贷：银存16万 应付账款4万。对吗？
您好，不对，金额可能是写错了 借：固定资产20万 贷：银存16万 应付账款4万
-
Q
购挖掘机价格20万（含税） ，首付10万，剩余10万12个月分期付款，全部付清给13%增值税专票①购买时 借:固定资产176991.15 贷：银行存款10万 应付账款76991.15万 ② 每个月分期付款 借：应付账款8300 贷：银行存款8300 ③分期付清，收到专票 怎么做账？
-
Q
老师，今天厂子买了机械设备，付款16万，对方开发票开了16.8万，会计分录我可不可以这样做呢？借 固定资产 应交税费 贷 银行存款16万，库存现金0.8万呢？
-
Q
老师，就是我们有个资产属于融资租赁吧，销售方A给我们开的发票40万，支付首付款16万，收到发票入账借：固定资产40万，贷：应付A公司40万，付首付的时候借：应付A16万 贷：银行存款16万，剩下的款就给融资方了，这个帐怎么处理
-
Q
我小规模纳税人，20年6月在税务代开一张16万的增值税专用发票，对方已付给我们14万，尚欠2万，21年12月对方审计后说数额不对，应该是15万。让开红字发票。开红字发票我要怎么记账？20年分录：借银行存款14万，应收账款2万，贷：经营收入16万
-
Q
老师，以下分录您帮我检查一下，是不是对的呢？ 6月1日，收到政府专项扶贫资金 借：银行存款 20万 贷：专项应付款—某某项目 20万 6月1日收到货款发票 借：在建工程—项目 20万 贷：应付账款—供应商 20万 支付货款 借：应付账款—供应商 20万 贷：银行存款 20万 6月22日收到政府专项扶贫资金 借：银行存款25万 贷：专项应付款—项目25万 6月24收到货款发票 借：在建工程25万 贷：应付账款—供应商25万 6月30日支付货款 借：应付账款—供应商227500 贷：银行存款227500 6月30日完工验收，在建工程转入固定资产 借：固定资产45万 贷：在建工程45万 关于“专项应付款”科目的结转，结转到“营业外收入”吗？货款还有22500元是保证金，1年后支付，此笔款项该怎么体现呢
热门问答 更多>
-
你好，老师，我们有个员工的工资太高的，一个月要缴纳三四千的的个税，有什么别的办法吗？
-
请问我们公司的保洁每个月费用为1400，她给我们开发票，个税我们代扣代缴。现在问题是：8月份9月份没有开发票但是每个月按照1400元申报了个税每月120元，现在开了一张8-12月份的发票，合计金额7000元。现在哪种解决办法风险要小点。1.7000发票作废，8.9月份单独开一张，10-12月份开一张4200，下个月按照4200申报个税。2.下个月按照7000申报个税，这样就是8.9月份税多申报了(不会申诉)，明年她不到起征点，会退
-
房产税和土地增值税是哪方缴纳
-
老师你好，2025年4月我公司按这个资产负债表的所有者权益的百分之七十部分增加了一名股东占比10%按协议以所有者权益458万×70%=320.6存入35万占新公司（10%）的股本，这70%部分新股东为法人另开了一家公司，现在公司需要再注资，请问原股东占比新公司320×90%这部分要平移投资过去吗？怎么移？
-
运输业2万多的轮胎、刹车片怎么入账？
-
以前年度的损益类科目调整成预付账款，需要通过未分配利润走吧？
-
老师，有个问咨询一下，如果出口的货，对方客户发现质量问题，原来的货款是10万，经过双方沟通，同意客户支付8万，那未到的款如何处理呢
-
合理把公户钱转给老板，需高于5000元，给老板每月发多少工资最合适？税负最低？
-
老师，我公司农产品自产自销林木，已收到客户预付款5万元，货未发，未开票。现在领导要把这5万元作为营业收入记账，有什么办法能操作吗？
-
老师：什么条件下劳务派遣人员人数统计计入用工单位的
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是的老师，我上面固定资产20写了16万。请问本月又支付了601400，发票开来218000。会计分录怎么做？
您好，借：固定资产218000 应付账款601400 -21800 贷：银存601400
那结合上月，应付账款不就变负数了吗？
您好，那我们本来就是多付钱了嘛，预付款
老师，这样可不可以
您好，可以但不合适，一个往来单位用一个往来科目就可以了，要么一直用预付，要么一直用应付，负债表列示时本来就要重分类的，没有必要设2个科目哦
老师，我明白你的意思，但分开做凭证我还是搞不清，如果都做在应付账上。老师能根据发生日期，帮我做三四张凭证让我搞懂吗？感激不尽。
您好，不用考虑得太复杂，9.12 18 27付的款都是 借：应付 贷：银行 9.6 29 19 收到发票 都是 借：固定资产 贷：应付 期末余额在借方是预付，在贷方是应付