问题一。出口退税类勾选明细里，是不是包含境内专票和境外进口缴款书？问题2。出口退税类勾选： 这个操作是每月月底30号前操作，如果不是每月退，是累计退，如次年4月申报期前申报退税？是提前两个月勾选就可以吗？

位于市区的甲企业是一家摩托车生产企业，生产两轮摩托；位于县城的乙企业为外贸企业，专营进出口业务。2019年4月初，上述企业（均为增值税一般纳税人）均没有留抵税额。2019年4月，甲乙两企业往来业务如下： (1)甲企业自行申报进口一批摩托车零件，支付给国外的买价120万元、包装费2万元，支付到达我国海关以前的装卸费、运输费、保险费8万元，支付购货佣金3万元，由甲企业向海关缴纳税金后(取得海关专用缴款书），海关放行。 (2)甲企业当月销售自产A型摩托车200辆，取得不含税收入100万元，并将5辆A型摩托车赠送协作单位；支付运输公司运费，取得增值税专用发票列明金额2万元。 (3)甲企业将一座2018年7月购置的仓库以230万元不含税价格转让，购买时取得增值税专用发票注明不含税价格200万元，增值税20万元。 (4)乙企业收购甲企业B型摩托车80辆出口，甲企业给乙企业开具增值税专用发票，金额40万元，增值税额5.2万元，乙企业申报该批摩托车出口的离岸价格合计45万元。 其他相关资料：①甲企业进口零件的关税税率为6%；②生产销售的A、B型摩托车适用消费税税率均为10%；③摩托车增值税出口退税率1

请问那个老师进出口方面现在有在做是最新离线版还有在做的想咨询一下问题

老师，我想咨询两个问题，1、部分像现代服务，生活服务等进项税可以加计递减10%，请问这个分录该如何做？整套分录哦，同时需不需要计提，如果需要计提的话分录如何，次月申报抵减那部分如何做，递减剩余那些还是要缴的，等缴纳时，缴纳这部分又如何做，麻烦老师分别列一下给我好吗？2、增值税综合服务平台勾选一张进项票可以分次勾选？如果不能分次的话，以前年度或者月份有收到进项，当时没有勾选抵扣，现在还可以勾选抵扣现在月份的销项？还有就是比如我上个月有个运输费或者说是代理服务费的进项票，我这个月开出了技术服务费的销项，我可以用之前月份的运输费或者代理服务费的进项来抵扣我这个月份的技术服务费进项吗？

我们上个月有份海关缴款书的自已在退税勾选里出现了并已做勾选确认，这个应该是可以抵扣的，这几天发现了这个问题，会计说不能撤销了，该如何操作？ 另一个说l海关缴款书这个如果在抵扣里勾选确认是如何操作的？因为出纳说她什么也没点，正常做内销部分抵扣确认，然后外销部分正常在退税里做确认统计，这个海关缴款书是在退税勾选确认做统计时自己跳出来的，她什么也没做，电子口岸的卡也不在她这里，是不是该电子口岸里要操作一下的吗？

甲企业是位于某县城的酒厂，为增值税一般纳税人。2022年10月甲企业发生如下经济业务：(1）进口一批葡萄酒，出口地离岸价格88万元，境外运费及保险费共计8万元，海关开具了进口增值税专用缴款书；(2）从乙酒厂购进粮食白酒4吨，专用发票上注明每吨不含税价1.5万元；购进白酒全部生产领用，勾兑38度白酒8吨并直接出售，取得不含税收入38万元；(3）委托某个体工商户（小规模纳税人）生产10吨粮食白酒，甲企业提供原材料成本35万元，支付加工费6.18万元（含税），收回后封存入库，取得税务机关代开的专用发票;(4）本月生产销售散装啤酒200吨，每吨不含税售价2850元，且每吨收取包装箱押金226元，约定半年期限归还；(5）酒厂将进口的葡萄酒的80％用于生产高档葡萄酒，当月销售高档葡萄酒取得不含税销售额500万元；(6）销售自产粮食白酒15吨，每吨不含税单价8万元，收取包装物押金17万元，收取运输装卸费2.3万元；题目发不下，还有另外一半，在下一个问题里发