老师，对方是一般纳税人，我公司是小规模纳税人，我们在对方公司买了几万块钱材料，他说他们公司只能开13个点的税，1个点的不可以开，他们说只能给我的开出库单，那我们没有收到正式发票，只有出库单，可以算成本吗？这个问题怎么解决对我公司更有利？
1. 关于只有出库单能否计入成本 • 仅有出库单是不可以作为正式的成本入账依据的。在税务上，企业所得税汇算清缴时，这部分没有发票的成本需要进行纳税调整，不能在税前扣除。因为发票是企业合法有效的记账凭证，它证明了交易的真实性、合法性以及所涉及的税收情况。 2. 对公司更有利的解决方法 • 要求对方开具发票： • 尽量与对方沟通，说明自己作为小规模纳税人也有合法取得发票的权利。对方作为一般纳税人是可以开具增值税普通发票的，而且对于他们销售货物，无论是开具13%的专票还是普票，其纳税义务是一样的（只是购买方是否能抵扣的区别）。所以从合法合规的角度，应该要求对方开具发票，这样您公司就可以正常将材料成本入账，在计算企业所得税时能够进行税前扣除。 • 考虑更换供应商： • 如果对方坚决不肯开具发票，您可以考虑寻找其他愿意提供发票的供应商。这样虽然可能会增加一些寻找成本，但从长远和税务合规的角度看，是比较有利的。因为没有发票导致成本不能税前扣除，会增加企业的税负，而且在财务核算上也不符合规范。
-
Q
我们是小规模纳税人 也是外贸企业 在帮别的公司进口一批货物 对方要让我们开13个点的专票 我们第一次给他们开了普票 他们不要，第二次给他们开了一个点的专票 税点他们承担 他们今天和我说不行 一定要13个点的 我说我们是小规模纳税人只能开一个点的 他们说外贸企业就能开13个点的 老师，既是小规模纳税人又是外贸企业能开13个点吗，可以的话怎么开呢
-
Q
老师，你好，我们公司是一般纳税人，对方公司是小规模纳税人，我们要求对方公司开专票过来，对方公司说他们只能去税务局代开专票，而且只能开一个点的，我想问下是不是小规模纳税人开专票开普票目前都是一个点，就是税点跟专票和普票没关系，只能纳税人性质有关系？
-
Q
我们是第三方代开发票，我们是b,a公司不能直接给医院开票，让我们帮开，给医院，a公司开给我们，以前我们是小规模，1%税率，10万发票，对方给我们95000万发票，我们收5个点，现在我们是一般纳税人税率13%，对方1%的专票10万专票，对方开多少，我们收几个点，13%的专票，10万的话，对方开多少给我们，收他几个点，1%普票收几个点
-
Q
老师好，我们是一般纳税人，给朋友帮忙，他们是小规模劳务公司，用我们单位（有资质的一般纳税人）跟甲方签了个500万9%的包工包料的活，我们可以把450万转包给他们吗，毕竟他们只是个小规模劳务公司 2.劳务公司给我们开票，开什么内容，几个点呢
-
Q
老师，对方是一般纳税人，我公司是小规模纳税人，我们在对方公司买了几万块钱材料，他说他们公司只能开13个点的税，1个点的不可以开，他们说只能给我的开出库单，那我们没有收到正式发票，只有出库单，可以算成本吗？这个问题怎么解决对我公司更有利？
热门问答 更多>
-
老师，请问个人的专项附加扣除在每年什么时候之前录入？什么时候开始申报个人所得综合收入？
-
吨位是676.74，每吨是15.7元，如果是9个点的税，是多少
-
购入原材料，付了款没有进账发票怎么做账
-
老师，请问下以前会计留下的在建工程，2018和2020年的，如果现在要转到固定资产，要什么手续吗，还是说直接转？
-
我给客户报价不含税价格为28931.38元，讲好开票加10个点，然后客户转给厂家那边34812.58元钱，，厂家收我也收10个点税点，扣税金3481.258元，现在要给客户退多转的费用，我应该给客户退多少钱？
-
老师，私车公用开票给公司的话每年7200，要交多少税啊？税率多少？
-
老师12月底前需要把法人和股东跟公司的往来平账了是吗？那只需要看 1、其他应收款-法人/股东 的借方余额 2、其他应付款-法人/股东 的借方余额 对吧？公司给法人发的工资往来不用看吧
-
老师，给员工发工资账号错误又退回，要做会计分录吗？怎么做
-
我们是一般纳税人既销售宠物饲料又卖宠物用品税率按多少开票呢
-
公司不给员工上社保，怎样避免员工投诉？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
哦哦，谢谢老师！
不客气了，祝你顺利哦