老师好，2022年度给员工报销的1万业务招待费，要做在2024年成本转出，会计分录怎么调整？
你好，你是说不能税前扣除，是吗？
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老师好，本年1一12月份已结转的销售费用调整到主营业务成本，怎么做分录
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老师，2022年度的管理人员的工资做到主营业务成本里了，汇算清缴的时候想调到管理费用里，怎么用以前年度损益调整做分录
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老师您好，请问我们2022年度的主营业务成本做少了，现在还没有做2022年度的汇算清缴，但是2023年的账已经做到3月份，请问在2023年要怎么做调整分录？
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您好老师！现在补做一笔分录是：补结转2022年的低值易耗品（摘要：补结转2022年低值易耗品） 借：主营业务成本 贷：低值易耗品 请问：这样做对吗？是小企业会计准则，涉及以前年度调整分录吗
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您好老师，2022年民非组织手工账簿，把应记入业务活动成本的支出，错记入其他费用了。手工账已经结账，报表已出。但是2023年年审时要求更改2022的财务报表，错记其他费用的报表里调到业务活动成本了。那账簿怎样调整，在2023的账簿调整吗？请老师帮忙写下会计分录
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老师，公司是销售植保无人机的，请问购进及销售需要缴纳印花税吗？都只有协议，没有合同
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请问，我公司卖货给B公司，然后B公司给我公司打款100万元！这100万元我还要给C公司让利20%，让C公司帮我卖货！请问这样的分录我改怎么写！
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计算结转产品成本这块，假设卖出a产品1000元。购入原材料700元。。领料700后。现在科目余额表余：材料700 元 ，直接费用100元，人工100元。。。。那么我现在需要计算结转成本这一块。假设成本占比75%，，，那我我应该是（700+100+100）×80%=720成本对吧？剩余900-720就是在产品对吧？，，若以上是对的，我想问，我可否按上诉条件只用（700+50+10）×80%，就是不直接直接费用余额100就取100，直接人工100就取100
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我们是生产的。购入的机器配件，我放在库存商品-配件。后续加工的时候，借，主营业务成本-加工成本，贷，库存商品-配件，贷，生产成本-人工，可以吗？
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老师好！老师，基本户转1万元到一般账户时，是只做收款凭证吗？还是收款，付款凭证都做呢？谢谢老师！
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如果购买的固定资产还未发货，对方已开出发票，可以暂估挂账吗？
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老师，晚上好！珠宝做台账怎么做？
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你好老师，我公司向银行贴现100万的票据。这里有2笔费用，一笔贴现费用，一笔手续费。想问下按照最新的企业会计准则。分别计入什么科目，如果是财务费用的话记得写一下明细科目哈
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老师，筹建期间，把这多购买的新机器设备卖了，确认收入还是冲开办费；分录借 银行存款 贷其他业务收入 应交税费； 结转的时候借其他业务成本，贷固定资产，还是直接做借银行存款 贷固定资产和一个开办费？
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请问老师，短期借款只能核算银行贷款是吗？如果把企业之间的借款，也放在短期借款核算可以吗？
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是的老师
你好这个你要去修改以前的汇算清缴的报表。 借:以前年度损益调整 贷:应交税费--应交企业所得税 同时结转以前年度损益调整 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 实际补缴企业所得税时： 借:应交税费--应交企业所得税 贷:银行存款
我们调整当期，能不能借：业务招待费负数，贷其他应收款
你好，这样不符合权责发生制。
老师，不修改以前汇算清缴情况下，如何调整这笔费用，税务老师说1万金额较少调整当期就好了
你好，你如果想调到当期操作是可以，操作是可以，但是本身不规范。
调整当期的分录怎么操作呢
你好他的，他的意思就是直接计入管理费用，业务招待费，贷其他应付款。
不是其他应收款吗？其他应付款就是负数了
你好，这个其他应收还是其他应付，你根据实际来就行了。如果你先给了钱就是其他应收如，如果你还没有给钱，就是其他应付。