老师好，2022年度给员工报销的1万业务招待费，要做在2024年成本转出，会计分录怎么调整？
你好，你是说不能税前扣除，是吗？
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你好老师，涉及去年的销售业务，去年已做收入并结转部分成本，但部分采购业务及成本结转本月才进行，我在结转成本时需调整以前年度损益调整吗？成本结转的分录怎么做？非常感谢
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老师，2022年度的管理人员的工资做到主营业务成本里了，汇算清缴的时候想调到管理费用里，怎么用以前年度损益调整做分录
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公司适用小企业会计制度，2022年多计了一笔20万的费用，当年也收到了发票，现在做汇算清缴把它调成2023年的费用怎么做会计分录？ 我做的分录是：借：工程施工18万，应交税费-进项2万，贷：銀行存款20万。结转成本：主营业务成本18万，贷：工程施工 18万。结转未分配利润
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您好老师，2022年民非组织手工账簿，把应记入业务活动成本的支出，错记入其他费用了。手工账已经结账，报表已出。但是2023年年审时要求更改2022的财务报表，错记其他费用的报表里调到业务活动成本了。那账簿怎样调整，在2023的账簿调整吗？请老师帮忙写下会计分录
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我有一个问题想请教一下 ，往年企业所得税 ，成本餐费 ，今年调整及调增 至业务招待费 ，补交了税款 ，但金年调增后跟往年那一年利润是没有变化的。只是餐费计入招待费 ，这个会计分录在24年要怎么做
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老师您好，请问计提减值是否影响债权投资和其他债权投资的摊余成本？谢谢
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我想问哈，群里有没有做门窗加工行业的会计呢
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是的老师
你好这个你要去修改以前的汇算清缴的报表。 借:以前年度损益调整 贷:应交税费--应交企业所得税 同时结转以前年度损益调整 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 实际补缴企业所得税时： 借:应交税费--应交企业所得税 贷:银行存款
我们调整当期，能不能借：业务招待费负数，贷其他应收款
你好，这样不符合权责发生制。
老师，不修改以前汇算清缴情况下，如何调整这笔费用，税务老师说1万金额较少调整当期就好了
你好，你如果想调到当期操作是可以，操作是可以，但是本身不规范。
调整当期的分录怎么操作呢
你好他的，他的意思就是直接计入管理费用，业务招待费，贷其他应付款。
不是其他应收款吗？其他应付款就是负数了
你好，这个其他应收还是其他应付，你根据实际来就行了。如果你先给了钱就是其他应收如，如果你还没有给钱，就是其他应付。