老师好，2022年度给员工报销的1万业务招待费，要做在2024年成本转出，会计分录怎么调整？

是的老师

你好这个你要去修改以前的汇算清缴的报表。 借:以前年度损益调整 贷:应交税费--应交企业所得税 同时结转以前年度损益调整 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 实际补缴企业所得税时： 借:应交税费--应交企业所得税 贷:银行存款

我们调整当期，能不能借：业务招待费负数，贷其他应收款

你好，这样不符合权责发生制。

老师，不修改以前汇算清缴情况下，如何调整这笔费用，税务老师说1万金额较少调整当期就好了

你好，你如果想调到当期操作是可以，操作是可以，但是本身不规范。

调整当期的分录怎么操作呢

你好他的，他的意思就是直接计入管理费用，业务招待费，贷其他应付款。

不是其他应收款吗？其他应付款就是负数了