去年做的管理费用，做了进项，然后今年发票那个专票不能用做了进项转出，应该怎么做分录？去年是借管理费用，应交增值税-进项，贷应付，今年做了进项转出应该怎么做？
你好，借：应交增值税-进项税额转出 贷：应交增值税-进项
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请问老师，9月，一张福利费发票，借，管理费用 应交税金-进项，贷，银行，到了10月，要做进项转出，是不是做，借，管理费用 贷，应交税金-进项税转出，月末进行结转，做，借，应交税金-进项税转出，贷，应交税金-应交增值税-转出未交增值税？
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老师您好，我有一个问题：去年有一张专票已经认证抵扣并报税了，但是今年发现去年那张发票做账分录做错了，应该是借：管理费用应交增值税—进项税额贷：应付账款可是我写成借：管理费用贷：银行存款忘记写进项税了，这个该怎么调整？
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付客户住宿费，借 管理费用 885.15 借 应交税费进项 8.85 贷 银行存款 894 已经抵扣，后发现进项税不能低， 做个分录 借 管理费用 8.85 贷 进项税额转出 8.85 进项税额转出结转到未交增值税 借 进项税额转出 8.85 贷 未交增值税 8.85 想问 不能抵扣的进项 已经做了 借 管理费用 贷 进项转出 为什么还要做个 借 进项转出 贷 未交增值税？
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老师问下，去年有笔计入管理费用-担保费 进项税额1630.今年我做了进项税额转出，借：管理费用-担保费1630 贷：应交税费-应该增值税-进项税额转出 1630 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 1630 贷：应交税费-转出增值税 1630 这个分录做了，1630还要做什么分录 也就是要多交1630增值税，本来12月交增值税36000+转出1630=37630 37630在交附加税。其他
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去年做的管理费用，做了进项，然后今年发票那个专票不能用做了进项转出，应该怎么做分录？去年是借管理费用，应交增值税-进项，贷应付，今年做了进项转出应该怎么做？
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粤公网安备 44030002003870号
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这个费用不用管吗？
第二笔 借：以前年度损益调整（负数：冲销去年不含税管理费用的金额） 贷：应付 第三笔 借：以前年度损益调整（正数：含增值税的发票金额） 贷：应付 第四笔 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整（正数：增值税额）
合在一起怎么做呢
最好分开，分开可以看来龙去脉，是一个账务处理的体现过程 借：以前年度损益调整 增值税-进项转出 利润分配 贷：增值税-进项
这个第三笔为啥要做一个正数的？我直接冲了不是没了吗？
还要费用就做，不要就不做
我把这笔发票做了进项转出后面是没有再开进来的，所以第三笔要不要做？
只是冲销账务就不要，直接冲了
那就是做第二笔跟第四笔？
对的，税记得转出来
对的，税记得转出来
第四笔正数增值税税额是啥意思
进项转出，一借一贷