演示账套

Q

老师，我们先交电费，电力公司给我们开发票，然后商铺再把电费交给我们，那商铺交的电费需要缴纳增值税吗

2024-10-10 15:44

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-10-10 15:45

是的，你们按销售电费计算增值税

快账用户8465 追问 2024-10-10 15:48

电费收1元，我们按7毛收电费，3毛分摊计入管理费交税了，那7毛一度的电费我们也是代收代缴，没有增值也要交增值税吗

齐红老师解答 2024-10-10 15:59

你们进项可以抵扣的，收到电费就计入收入计算增值税

快账用户8465 追问 2024-10-10 16:28

我们进项抵扣不了

快账用户8465 追问 2024-10-10 16:29

我们主营业务简易征收，其他业务按适用税率征收

快账用户8465 追问 2024-10-10 16:29

主营索道

齐红老师解答 2024-10-10 16:31

你们不需要开票就做其他应付款-代收代付

快账用户8465 追问 2024-10-10 16:48

我们不给商铺开票，也是做的代收代付，税务说这部分代收代付的电费要缴纳增值税，我们是按平价电费收费标准收取的

齐红老师解答 2024-10-10 16:50

嗯嗯，做其他应付款-代收代付就行

快账用户8465 追问 2024-10-10 16:56

我问的是需不需要缴纳增值税，有哪个文件规定了呢

齐红老师解答 2024-10-10 16:57

你们是代收代付就不用交增值税，如果开票给对方就要交

快账用户8465 追问 2024-10-10 17:51

不开票，有没有哪个政策上有

齐红老师解答 2024-10-10 17:52

不开票就是代收代付的业务，开票就是你们自己的收入。操作方式不同，交税方式不一样

是的，你们按销售电费计算增值税

2024-10-10

您好，这个正常，应该有转售水电的范围可以开

2020-08-17

你好，真实业务的话，你们可以开水电费发票给对方，并且可以在税务局申请差额征税。

2020-08-07

你好；意思你转租给对方了。你正常抵扣；你开篇出去产生了销项税的

2023-07-07

这个看你们加价格没，没有可以按分摊方式处理，不开发票直接开收据，分割单和发票复印件，给对方，

2021-03-31

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