收到厂房租金60万发票，应该如何做账务处理

可以直接，借固定资产 应交税费 其他应付款吗？

同学，你好 这个厂房不是你们的，不能入固定资产

收到发票，就要立马如费用吗 可以不这样波 这样我们这个季度费用好大

同学，你好 你这个租金是多久的？

2个季度吧

同学，你好 那你可以把费用分成2个季度做

如何 做呀 票上上个月开的

同学，你好 借：管理费用-租金  30 预付账款30 贷：银行存款   60 下个季度 借：管理费用-租金  30 贷：预付账款30

但是票 的税金咋搞 60万的发票 我做的借 制造费用 应交税费 贷其他应付款

同学，你好 你是专票， 借 制造费用 应交税费 贷其他应付款 也可以的

现在就是 不想把费用都做在这个季度，应该咋搞 我这是一次摊销的账务处理把

那你就一个季度做30万

税金咋办 应该如何做

同学，你好 取得发票时候，一次性做税金

就是那借方的科目 不含税科目怎么做呢 只做30的管理费用或者制造费用 也不能平把

同学，你好 厂房租金60万发票，金额55.05，税额4.95 取得发票 借 制造费用   55.05/2=27.525 应交税费 4.95 贷其他应付款32.457 第二季度 借 制造费用   27.525 贷其他应付款27.525

明白了 这样是不是就是收到发票和摊销的分录呀