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您好!老师麻烦问一下23年的期末24年期初资产负债表,资产和负债不平,负债大资产53312.21元,这个以前年度损益调整科目。这个凭照怎么做

2024-10-16 14:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-10-16 14:08

这种情况应调整“以前年度损益调整”科目。具体操作是借记“以前年度损益调整”53312.21元,贷记相应负债科目53312.21元,使资产负债表平衡。完成后记得将“以前年度损益调整”的余额转入“利润分配-未分配利润”。

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快账用户3233 追问 2024-10-16 14:14

老师我现在是年初数不平,安老师的说法这个就到了24年了,和年初没有关系吧

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齐红老师 解答 2024-10-16 14:16

调整“以前年度损益调整”是为了修正上一年度的错误,但会影响到本年度的期初数。既然年初数不平,还是需要通过这个科目来调整,以确保财务报表的准确性。调整后记得更新期初数。

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这种情况应调整“以前年度损益调整”科目。具体操作是借记“以前年度损益调整”53312.21元,贷记相应负债科目53312.21元,使资产负债表平衡。完成后记得将“以前年度损益调整”的余额转入“利润分配-未分配利润”。
2024-10-16
您好 用了以前年度损益调整科目 资产负债表跟利润表勾稽关系不平衡 是正常情况 不需要调整做平
2021-08-16
同学你好 不用了 你用了以前年度损益调整就调整了
2021-03-17
同学你好 很高兴为你解答 调整4月的资产负债表的期初数据 期末报表生成的过程中自然调整了
2021-07-13
你好,你这个公式不对的 未分配利润期末数=期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整—分配的利润
2021-11-04
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