资产负债表： 期末余额：资产总计与负债和所有者权益（或股东权益）不平，差了38.5 这要怎么查差在哪里？

上个月是平的，反结账、反记账反审核，后在重新审核记账结账，会不会变平，实在不知道从哪查不平，好奇怪啊

可以逐项对比反操作前后各科目数据，重点关注变动大的项目。同时检查是否有未过账凭证，确保所有凭证都已正确处理。

逐项对比？是做的每张凭证分录一个一个对吗？

对的，逐项对比就是逐一检查每笔凭证分录，核对借方和贷方金额是否平衡，找出不平衡的具体位置。可以从大额交易开始，逐步缩小范围。

每张凭证做的分录，如果余额不平，是不让保存的，从这点是否可以确认做的凭证没问题，可能是存在未过账的凭证这种情况呢？

未点审核记账结账前能不能点试算平衡

光从凭证中分录借贷来看，是否可以确认凭证分录没问题呀

如果系统不允许不平衡的凭证保存，那凭证本身可能没有问题。确实要考虑是否有未记账的凭证。至于试算平衡，通常在审核记账之后进行，未审核记账前可能不准。仅从分录看，还需检查是否有遗漏或错误。

如果系统不允许不平衡的凭证保存，那凭证本身可能没问题。确实要考虑是否有未记账的凭证。试算平衡最好在审核记账后进行，未审核记账前可能不准。仅从分录看，还需检查是否有遗漏或错误。可以检查是否有未审核或未记账的凭证。

可以确认凭证分录本身没问题，但还是需要检查是否有未审核或未记账的凭证。试算平衡最好在所有凭证都审核并记账后进行，否则结果可能不准。继续排查是否有遗漏的凭证。

真的好奇怪呀，都没录过38.05的数据，咋就差38.05呢

检查是否有未被注意到的小额交易累积起来导致差异，比如零星费用或利息收入。也可以查看系统日志，看看是否有自动调整或后台处理的记录。继续排查这些可能性。

查到了有一笔管理费用，但这个分录借管理费贷银行没问题呀，为什么会出现这种情况？