“所得税本月数”通常是指当季最后一个月的所得税费用,不是累计数或之前季度已缴所得税的简单加减。需根据会计准则和实际账务处理来确定具体数值。如有疑问,建议查看具体的会计分录或咨询专业会计。
老师季度所得税季报第三行利润总额数据用减去上季度缴纳的所得税费用数据吗?
老师,图一是第二季度4-6月利润表数据,这样是需要缴纳所得税13块多的,但是图二是1-6月累计利润表,利润是负数不需要缴纳所得税。因为我根据第二季度6月计提了所得税费用,所以在1-6月利润表里即使是利润负数,也带出了第二季度的应交所得税,这样勾稽关系对么?
本年第二季度的所得税,是不是根据本年利润算出所得税后,会扣除第一季度已经缴纳的,然后才是第二季度要缴纳的
第二季度盈利 缴纳了企业所得税,第二季度是亏损的,但是本年累计是盈利的,那么第三季度是否还需要缴纳企业所得税啊?
老师,利润表中净利润第一季度是负数,第二季度就正数,本年累计是负数,第二季度需要缴纳企业所得税吗?
不不不,危险有很多,小鹿,小鹿,你想看他这里?
老师,平常工作中怎么和同事和谐相处
老师,公司章程-出资时间如下图所示,做24年工商年报的时候认缴出资时间和实缴出资时间应该怎么填呢?公司开业到目前实缴出资是0
不理解内部交易,未销售的全减去,销售的部分加回来,还有的题销售了加的是未销售部分呢
个人出租房屋涉及哪些税费
请问,地租合同约定一年2万,没有实际支付每月计提地租的分录怎么做? 如果先用银行存款支付2万地租,后面每月计提地租,分录有怎么做呢?
结转成本需要附原始凭证吗? 借:主营业务成本 贷:库存商品
去掉星号之前的文字,用什么公式?
个人出租房屋每个月10万内个人所得税免不?
老师,计算这个题时为什么领用的1500千克不算呢?
刚刚打错了,是“所得税本期数”,
“所得税本期数”指的是当前报告期(如第三季度)内的所得税费用,一般与当期利润相关,并不是累计数或减去以往季度的所得税。它基于当期应纳税所得额按适用税率计算得出。
那所得税本年累计数减去第二季度实际缴纳的所得税费用,是等于所得税纳税申报表中的本期应补所得税额吗
“所得税本年累计数”减去第二季度实际缴纳的所得税费用,不直接等于所得税纳税申报表中的本期应补所得税额。本期应补所得税额需要根据当期应纳税所得额及税率计算,并考虑当期预缴情况。具体还需参照企业所得税申报表填写指南。