想请教一下垃圾清运费和公共照明费先挂了预收账款 然后是一次性转到主营业务成本还是分摊每个月结转。然后这个入了收入就得开发票 如果业主要发票的情况下这俩个费用能开发票吗？能开的话按什么税目开 或者可不可以垃圾清运和公共照明进其他应付款 后面就不用开票了。交了电费、雇了垃圾清运公司后直接冲减其他应付

好的，第二个问题我们10月依旧是小规模纳税人，公户收到了正常货款，但是我们11月申请转为一般纳税人，10月收入就没有给客户开具发票，因为我是10月底申请的转为一般纳税人，我们税务局这边的要求是在11月中旬先要按照小规模纳税人把10月的增值税申报，12月才能正常按照一般人申报11月，但是我申报10月的时候忘记了这些10月收到的费用，又是0申报的，11月成为一般人之后10月的收入按照一般人补开了发票，那老师10月我还用做一笔无钱收入吗，借预收账款，贷主营业务收入，在11月把无票收入冲红做一笔借方主营业务收入，贷方预收账款，然后再按照11月开的发票结转收入，借方应收账款，贷方主营业务收入是上面那样，还是我10月直接不结转收入，11月直接按照开票金额结转呢还有一个问题就是因为11月要成为一般人的话，先要在11月中旬按照小规模把10月的增值税报了，但是我10月属于有收入11月按照一般人开的发票，所以当时我10月的增值税就0申报了，这个10月增值税还用更正申报吗，我每个月都按照进账收入在用友上做账了

我们是商用 住宅用楼栋一般纳税人物业公司，我们电费都是代收代缴的，都是先到供电局预交电费，我们会收到13%的增值税专票和一小部分普票，然后我们再催收业主的电费，业主再转到公账账户上，我们收业主的费用都是走的公账，然后我们再给业主开13%的普票给业主，虽然是代收代缴其实中间也没有赚什么钱，因为公司以往年份每年交税都是70多万，交的太高了点，所以想着看这个电费能不能做代收代付不申报增值税，想问下，1.这个代收代缴应该要怎么报增值税？做代收代付的话，电费就不用申报增值税了是吗？2.如果做代收代付的分录是什么？3.因为我们每次预交电费都会收到一部分的普票，这个普票要怎么做分录呢？

旅游公司内账。相当于公司帮员工购买粽子，我们已经收了员工购买粽子的钱30元/盒，做账是借银行存款15*30=450元，贷其他业务收入450，然后后面付了款开发票报销时，能不能直接冲账借其他业务收入，贷银行存款，就不用走应付账款这个科目了，还是说一定要走应付账款这个科目，因为原本是想既然费用去报销，然后收钱时就先计入了其他业务收入，但是好像计入费用报销也不知道行不行，如果可以计入费用报销的话也不知道用什么科目

旅游公司内账。相当于是员工自己付钱买的，价格一样，只不过是公司这边帮忙采购，然后我们先收了员工的钱。我们已经收了员工购买棕子的钱30元/盒，做账是借银行存款15*30=450元，贷其他业务收入450，然后后面付了款开发票报销时，能不能直接冲账借其他业务收入，贷银行存款，就不用走应付账款这个科目了，还是说一定要走应付账款这个科目，，因为原本是想走费用去报销，然后收钱时就先计入了其他业务收入，但是好像计入费用报销也不知道行不行，如果可以计入费用报销的话也不知道用什么科目。老师，你们这个我追问不了只能一遍一遍的粘贴来问您老师的回答：您好，买的时候借:其他应收款贷:银行450员工给钱时借:银行450贷:其他应收款450收入什么都不用做的。我的追问：那我是上个月做的账，已经结账，报表已经发给领导了，不想返回去重新做账，而且当时是收了好几个员工的钱，都是不同时间收的，一定要在这个月红冲重新做吗？不可以一笔做相反的分录，借其他业务收入，贷银行存款这样做吗？

想请教一下垃圾清运费和公共照明费先挂了预收账款 然后是一次性转到主营业务成本还是分摊每个月结转。然后这个入了收入就得开发票 如果业主要发票的情况下这俩个费用能开发票吗？能开的话按什么税目开 或者可不可以垃圾清运和公共照明进其他应付款 后面就不用开票了。交了电费、雇了垃圾清运公司后直接冲减其他应付