老师，小规模纳税人，季度超过30万，月末需要计提增值税、所得税、重建税、教育费吗？还是报税后下个月做？

如果财务软件上的教育费、城建费、地方教育附加费是按增值税全额计提的，没有减半计提，我需要手动改过来吗？还是等下个月交了在调账？

你好，你实际上是有减半，但是账上没有减半，对不对？

对，是的，系统自动计提的

你好，你按照计提的来做凭证就可以了。

我按报税的金额来计提吗

如果按系统计提那实际缴纳的对不上呀

你好，是的，你按你实际要交的部分来计提。

好的好的，报增值税时收入是按本季度7.8.9营业总收入来填是吗？

你好，是的，就是这样子的。

7.8.9三个月的营业收入(有票收入+无票收入)