老师，小规模纳税人，季度超过30万，月末需要计提增值税、所得税、重建税、教育费吗？还是报税后下个月做？
你好，这个是季度先计提，然后下个月支付。
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Q
小规模纳税人一季度超了30万，到下个季度申报需要缴纳上个季度超30万后的增值税和附加税，请问附加税需要在上一季度计提吗？
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老师，小规模纳税人，二季度超过30万需要缴纳增值税，还需要缴纳附加税，附加税季度末需要先计提吗？还是缴纳的时候计提也可以？
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小规模月度10季度30还是月度15季度45，只要符合规定的小规模纳税人均免征增值税，那么增值税免征后城建税，教育附加费，地方教育附加费，这三个附加税也免征收吗
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请问老师，小规模纳税人，季度销售末超过30万，不交增值税，但每月计提的应交增值税（简易征收）金额，是不是季度还要交5%的企业所得税？分录如何做
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Q
小规模季度超30万，缴纳了增值税，教育费附加，地方教育费附加，城建税，企业所得税，怎么写分录，用计提吗
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如果财务软件上的教育费、城建费、地方教育附加费是按增值税全额计提的，没有减半计提，我需要手动改过来吗？还是等下个月交了在调账？
你好，你实际上是有减半，但是账上没有减半，对不对？
对，是的，系统自动计提的
你好，你按照计提的来做凭证就可以了。
我按报税的金额来计提吗
如果按系统计提那实际缴纳的对不上呀
你好，是的，你按你实际要交的部分来计提。
好的好的，报增值税时收入是按本季度7.8.9营业总收入来填是吗？
你好，是的，就是这样子的。
7.8.9三个月的营业收入(有票收入+无票收入)
I你好，是的，就是这样子的。