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老师您好我们上月收到一笔54万元的销售收入,技术研发服务费收入,当月收款也给对方开票了但是我们是先收款后提供服务,这种情况什么时候确认收入呀,是开票当月还是服务完工呢

2024-10-18 18:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-10-18 18:43

根据你的服务进度来确认收入的,今年能确认收入了吗?

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快账用户8317 追问 2024-10-18 18:44

老师12月底能服务完工,但是现在申报系统里已经默认自动确认收入了,带出来的,因为上月开了票了,这怎么处理呀老师

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齐红老师 解答 2024-10-18 18:48

增值税正常申报就行, 所得税这边不需要填写收入

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快账用户8317 追问 2024-10-18 18:55

老师企业所得税填报是得填营业收入和成本呀,这个怎么处理呢

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齐红老师 解答 2024-10-18 18:58

借银行 贷预收账款 应交税费 没有做收入 不填写

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快账用户8317 追问 2024-10-18 19:00

老师我的意思是现在申报第三季度企业所得税填报时 这个收入和成本怎么填呀 因为增值税申报表已经带出了销售收入了,如果报表不确认那就和增值税申报表不一致了呀数据

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齐红老师 解答 2024-10-18 19:18

你好,没有关系的,可以的

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