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老师,如果调整2020年企业所得税,2019年末有亏损,2020年弥补亏损以后实际交了5万企业所得税,但是在做账的时候那个应交税费-应交企业所得税是9万,那弥补亏损的那部分应交税费如何做分录

2024-10-19 11:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-10-19 11:01

弥补亏损的那部分不需要做账务处理, 你把它红冲了就行。借应交税费、企业所得税贷利润分配未分配利润

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齐红老师 解答 2024-10-19 11:01

是你的企业所得税交多少,账上做多少

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弥补亏损的那部分不需要做账务处理, 你把它红冲了就行。借应交税费、企业所得税贷利润分配未分配利润
2024-10-19
你好,不需要做账务处理的。
2024-07-31
您好,是的,20年的盈利额,先弥补19年的亏损,如果弥补完了还有盈余,再交所得税
2021-01-13
借所得税费用贷应交税费20,借应交税费贷银行存款20。
2021-07-05
您好,出现这个情况是24年1季度盈利,如果汇缴后盈利要先弥补亏损的,工作中不建议1季度交所得税,暂估费用把利润降下来,退税是很大可能查账的哦
2025-05-09
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