老师， 想问下小规模做账收入是借，银行存款 贷:主营业务收入 应交税费，销项 成本，借:主营业务成本 应交税费，进项 贷:银行存款 想问下，最后季度减免税费，转到主营业务成本 然后报增值税时，要交到8000多税，这个和前面做的，季度减免税费是冲突的嘛，这样我都做错了嘛
你好，你“最后季度减免税费“是增值税还是所得税
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#提问#请问老师小规模季度报税不超30万不交增值税，做分录借银行存款，贷主营业务收入，应交税费-应交增值税，然后借应交税费-应交增值税，贷营业外收入（增值税减免），那这是本月就转营业外收入呢？还是季度报税时才3个月一起转呢？
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老师好，小规模纳税人做主营业务收入应该怎么做？ 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费-销项税 季度末时未达到45万 借应交税费-销项税 贷营业外收入-政府补助 是这样做吗
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买进：借库存商品 应交税费应交增值税进项 贷银行存款 卖出（还没收到钱）：借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项 最后： 借主营业务成本 贷库存商品。 等收到钱时：借银行存款 贷应收账款 中间这个是否可以直接跳过：卖出（还没收到钱）：借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项
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老师请问一下，小规模开了10万的普票，一般做账都怎么做，做账是就做收入，减免增值税，结转成本嘛 分录怎么写呢 是借银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入-增值税减免 结转时 借：主营业务成本 还有什么？
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前面已做账 借：库存商品 贷：银行存款。 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费。 借：主营业务成本 贷：库存商品 后面收到了这个库存商品的进项专票，再怎么做账？
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麻烦发一下专题课的讲义资料
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老师，收到了一张电子银行承兑汇票，然后背书转让给供应商了，也做了账务处理，可是怎么附原始凭证呢？银行收付款有电子回单，这个票据打不了回单呀
粤公网安备 44030002003870号
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不是增值税嘛
你好，你看看这个税务官网上的举例，如果你们季度销售额超过30万，缴纳增值税也是正常的 https://mp.**.**.com/s?__biz=MzA5NzAxODIwMQ==%26mid=2652556142%26idx=1%26sn=ebae3c45ca2fd3b9ae36273a0c44c41f%26chksm=8b492358bc3eaa4e0dd92ba94144402807a3d2bac8e6e5a47d5a36de8e59b1213dc1c4011870%26cur_album_id=2324946265467600897%26scene=189#**_redirect
南我这个季度减免税，记到营业外收入，算增加收入，那错了，我要怎么记，销项，进项
网址我进不去嘛
小规模纳税人有减免，一般纳税人你们是什么原因减免的
我们就是小规模呀
小规模明细科目没有销项税 。假设本季度销售额40万元 本期应纳税额就是40*3%=1.2万元，减免40*2%=0.8万元，实际缴纳1.2-0.8=0.4万元
那这样的话，他的收入，和成本，借贷是怎么写的
借应收账款等贷主营业务收入40 应交税费1.2 借应交税费0.8贷营业外收入0.8
借主营业务成本贷库存商品
好的谢谢老师，这么晚还耐心回答
不客气，祝你工作顺利，生活愉快