因为平时没有纳税调整的表,所以可以按账面上的利润总额为基数预缴企业所得税

老师您好,我突然想起来一个问题,我们目前没有享受第四季度研发费用加计扣除,所以我第四季度预缴企业所得税的时候,就要按照会计利润预缴企业所得税,我怕到时候汇算清缴的时候,加上研发费用加计扣除,到时候牵扯到退税,我怕税务局不退,又要查账,麻烦,第四季度该如何预缴呢
请问老师,建筑行业预缴税款时缴纳的0.2%的企业所得税。 1、在公司申报时需要填在什么地方? 2、可以递减当期及以后各期应缴所得税吗?如果申报时没有利润,这个数字往报表上面填吗? 3、汇算清缴的时候,如果公司实际没有产生0.2%企业所得税相应的利润,是不是要退税? 4、公司做账时,需要按照预缴的0.2%企业所得税倒推成本吗?
企业所得税季报的时候,申报表的营业成本,营业收入,填的是本年利润的借方和贷方,利润总额把前一季度的预扣预缴的企业所得税也算上了,这样已经申报了哦,三个季度那有什么影响吗?第四季度申报的时候需要注意什么吗?第四季度申报的时候按账上实际金额去填写就可以吗?
前三个季度,按账面利润已经预缴了企业所得,但是四季度因为没有收入只有费用,所以利润下降。在四季度申报企业所得时会出现退税提示吗,还是会在汇算清缴的时候才会统一出现退税提示。
老师问下,2023年做的分录企业所得税4301,第四季度利润表所得税也是4301,年报也是4301,那么汇算清缴的时候自动获得预缴企业所得税是3908,相差393,可能是2022年汇算清缴的数也在内。问这个报表数4301与2023年的汇算自动获取的3908不一样有没有问题。
变卖二手车增值税报表怎么填报?购入时做过抵扣,是填在哪一块
老师,如果我2025年会计利润是295万,汇算清缴纳税调增35万,弥补以前年度亏损200万,那我2025年的应纳税所得额是130万,是吧?如果公司资产总额不超过5000万,从业人数不超过300人的话,这样公司2025年属于小微企业的,对吗?
公司名下房产卖出,涉及哪些税种?麻烦列举一下,谢谢
老师 我公司有制度销售超额完成目标 超出部分公司给2%的奖励 这次有六万多 这个部分没有发票 怎么办
25年全年手续费是按实际金额财务费用,下年1月收到专票。现在25年12月应该怎么调整?
老师您好,请问用友T6现金流量表怎么跟账务核对差错呢?
没有发票的利息支出,放在营业外支出,可以抵扣所得税吗
会计考试如何报名?流程是什么?
我与其他公司签订的代理销售合同要交印花税,那销售团队与我签订的代理销售是不是也要交印花税的
老师,分公司的所得税25年没汇总总公司申报,需要怎么处理?现在总公司那边S局要求汇总申报
不是的,老师,我记得是有一条税法要求的
申报表里边没有设计纳税调减成本费用的项目的,没法纳税调整没有取得发票的成本
汇算清缴的作用就是对平时预交的税务申报按税法规定调整。