25年全年手续费是按实际金额财务费用，下年1月收到专票。现在25年12月应该怎么调整？
借：应交税费-增值税-进项 借：财务费用-负数
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实务#请问下:公司23年12月份工资及五险一金是预估的，扫然后1月份按照实际发放做了账务调整，现在的问题是:23年财务报表是按照预估的工资做的，现在汇算清缴需要按照实际发生的费用记费用，那怎么办？报表调整不了呢，这个怎么处理？
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24年11月份公司向物业支付了车位费：2520元，这笔业务在2024年12月收到物业开来的发票，但是在24年11月时，会计将这笔费用直接全额计入管理费用，贷方做银行存款，又在24年12月份收到发票时，按票面金额和税额又入了一次管理费用，同时贷方做了应付账款。发现时已经是25年2月份了，这时该怎么调整
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我公司25年8月收到两张劳务费发票(发票是8月开的)，合计金额是1万元，劳务合同对应的是25年5月3000，25年6月4000，25年7月3000，由于一些原因一直未支付，请问这个个税申报是25年9月就应该申报还是26年实际支付时申报？
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25年全年手续费是按实际金额财务费用，下年1月收到专票。现在25年12月应该怎么调整？
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老师我不做库存，25年12月之前成本票已经回完全部做的成本，收入还没开票，我在25年12月暂估了收入，那实际是26年开的发票给客户，这个26年的电子税务局按开票来确认当年的收入来算当年的企业所得税，这个我怎么调整呢
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鸡斗果发票开什么内容
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粤公网安备 44030002003870号
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那1月份收到票怎么入账？
就是我那样做账的
这不是25年12月份做的吗？
12月份做好，1月份就不用做了，然后把发票附到12月后面就行了，是吗
12月正常做 借：财务费用 贷：银行存款
那分录放到1月份调。那就不是当期的了
1月做就是我做的第1笔分录
那如果要放到12月怎么调整？
12月正常做 借：财务费用 应交税费-待转进项税 贷：银行存款 1月 借：应交税费-增值税-进项 借：应交税费-待转进项税
没有个待转进项税。只有待转销项税。
可以的，以后做平就行