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老师您好:一般纳税人成立4年,进项税额一直没认证,没有抵扣怎么处理?

2024-10-23 11:33
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-10-23 11:33

若确实不认证抵扣,可按勾选不抵扣处理

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快账用户3562 追问 2024-10-23 11:36

不是不认证抵扣,是因为公司是委托研发,有技术服务合同认证后,开出的发票都是免税的,

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齐红老师 解答 2024-10-23 11:39

这种情况,是要勾选不抵扣,或者认证后,再进项转出

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快账用户3562 追问 2024-10-23 11:45

可以先不认证吗

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齐红老师 解答 2024-10-23 11:47

不行 ,适应免税,则进项不能抵扣

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若确实不认证抵扣,可按勾选不抵扣处理
2024-10-23
资产用于应税项目(进项税额可抵扣) 借:固定资产(资产金额) 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 贷:相关科目(如应付账款等,为资产金额 %2B 进项税额) 资产用于不得抵扣项目(需进项税额转出) 借:固定资产(资产金额 %2B 进项税额) 贷:相关科目(如应付账款等,为资产金额 %2B 进项税额) 同时: 借:固定资产(进项税额) 贷:应交税费 - 应交增值税(进项税额转出) 前期已挂在进项税额需转出的情况 借:固定资产等相关成本费用科目 贷:应交税费 - 应交增值税(进项税额转出)
2024-12-24
你好,那您不需要认证等抵扣时再认证。现在进入待认证进项税额就行了。
2023-12-29
你好!看余额表的话都有可能,你可以看看申报上有没有留底。
2024-08-29
同学您好,待认证进项税额
2023-02-17
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