资产负债表的应交税费都包含哪些科目余额，利润表的税金及附加呢都包含什么？如果不考虑其他因素以下表为例报表数据分别应该填多少？具体说明
你好，应交税费科目包括了所有的税费。 看你企业涉及哪些税费，全部都在这个里面。
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老师，资产负债表里面的未分配利润栏电子税务局跟我用友账套里的数据始终差706.42，这个数正好是我上个季度的增值税附加税的金额，我检查很多遍了，利润表中的所有数据都一模一样，包括净利润也都是匹配的，资产负债表里其它数据也一样没错，只是未分配利润栏的数据两边不统一，我还手动加过很多遍，而且电子税务局取的数少了这个数之后资产负债表不平了，也可提交不了，我用友里的数是平的，这应该不是填写错误的原因，应该是取数的原因，老师能不能帮我分析一下这到底是哪里出问题了，刚刚发现这个706.42是异地项目预交的附加税，收到异地预交的完税证明入账时分录: 借应交税费-附加税（简） 贷 其它应付款 接着计提 借营业税金及附加-附加税 贷 应交税费-附加税
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老师请问一下我的资产负债表中分配利润那里。和我的科目余额表。未分配利润余额。数是一样的。假设都是100元。但是我的利润表。本年累计净利润的数不等于100元。比100元要少。跟减去所得税费用有关系吗？因为我12月份做了好多费用。12月份当月的净利润是负的。5000吧，假如说。但是12月份本年累计的利润表数是正的，可是这个数又跟我资产负债表和科目余额表上的数不一样。不知道哪儿记错了呀。会不会跟所得税有关系？因为我上半年支付了4000块钱收入的所得税。但是累计12个月后，我的净利润少了很多。会不会是因为我实际交的所得税费用比。我应该交的要少了很多，所以这个数对不上呢
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远大公司平时采用表结法计算利润，2019年年终结转前有关损益类科目的余额如下表：收入、利得类科目余额费用、损失类科目余额主营业务收入5850000主营业务成本2280000其他业务收入120000其他业务成本65000投资收益85000（贷方）税金及附加18000公允价值变动损益50000（借方）销售费用20000营业外收入30000管理费用60000财务费用12500营业外支出35000其他资料：(1)营业外支出中有3000元为行政罚款支出；(2)投资收益中有国债利息收入20000元；(3)本年度交易性金融资产公允价值变动损失50000元。该交易性金融资产的初始成本为250000元，2018年末公允价值为230000元，2019年末公允价值为180000元。假设除上述差异外，无其他纳税调整事项；除上述第(3)项以外，无递延所得税资产与递延所得税负债期初余额。不考虑其他因素。要求：(1)根据表中资料结转损益类科目余额。(2)计算公司当年应纳所得税，
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甲公司2021年全年利润总额（即税 前会计利润）为1000万元，其中包括本年实现的 国债利息收入为100万元，企业所得税税率为 25%。假定本企业本年度无其他纳税调整项目。 “递延所得税负债”的年初数是10万元，年末数是 20万元；递延所得税资产年初数为15万元，年末 数为20万元。 要求：根据上述资料，不考虑其他相关因素，分 析回答下列问题（答案中金额单位用万元表 示）。 ①2019年12月31日，甲公司当期所得税和递延所得税分别为多少？ ②下列关于甲公司确认所得税费用的账务处理正确的有（ ）。 A 贷记“递延所得税负债”，金额为10 B 借记“所得税费用”，金额为230 C 贷记“应交税费-应交所得税”，金额为 255 D 借记“递延所得税资产”，金额为35
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1、本公司内部审计后，以前年度职工报销的部分管理费用需要退还给公司，账面上我已经做了以前年度损益调整，但是资产负债表年初的未分配利润根据调整后的数据填上之后，资产负债表不平，这个原因是什么？我应该调整哪个报表才能平呢？以前年度的利润表、资产负债表需要同步调整吗？ 2、因为涉及退回银行存款，货币资金的变动肯定是在2024年，如果调整以前年度报表，那么需退回的款项放在其他应收款科目吗？
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以这个表为例，2个报表项目各应该填多少
我要具体得一个税都不能落，那附加都跑了利润表了，应交税费莫非包含税金及附加的金额了？
应交税费包括了上面的增值税附加税印，印花税和水利基金。 税金及附加就要扣掉增值税的部分。
你和别的老师完全说的不一样
附加税不是税金及附加么，又跑到应交税费了，那您用数据说，我2个表金额各填多少
你好，你看一下凭证就知道。附加税的凭证是 借，税金及附加贷，应交税费，应交城建税，教育费附加。 所以才会出现。既是税金及附加，又是应交税费的情况。
那您和我说按我提供的表，资产负债表应交税费的数值和利润表的税金及附加各填多少
你好，资产负债表上面是15668.19。 利润表上是1127.89。
您看这老师的回答是除了附加税以外的税种他意思应交税费我那个表就直接填增值税
你好，自己做凭证凭，你看凭证嘛。凭证上面有应交税费，你就得要填到应交税费里面去，是不是这样理解？
那他说的不用看凭证吗哈？凭证是2个科目都涉及你们不同的回答我不知道那个对呀哈小白不会
你好，你如果有疑问，你可以问一下税务局，问一下当地12366他们说的。你可能更相信一些
谢谢老师好像懂了哈，这税不都得计提吗，其他老师说不计提就不体现
你好，你如果都没有计提，自然就不会有应交税费这个科目。