2022年进项发票已经抵扣，今年因对方未缴纳税款，税局要求我公司坐进项税额转出，系统匹配后要求企业所得税税前不能扣除，如何调整？
借利润分配未分配利润，贷应交税费，应交增值税进项转出， 增值税进项转出， 然后汇算清缴纳税。调整明细表扣除项目30栏填写账载金额，填写你当时成本的金额
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2020年有一份不含税10万元的，税额13000的原材料进项专用发票，认证抵扣且已经结转成本，2021年9月份，税务局认定对方企业为走逃企业，进项税额转出，我做的分录是，借主营业务成本13000，贷进项税额转出。现在11月份税务局又要求把成本调出来，缴纳企业所得税，请问，成本调整的分录应该怎么做，用小企业会计准则无法使用以前年度损益调整科目。
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老师因为对方公司走逃，税务通知我们去年已抵扣的进项发票要进项税额转出，分录怎么做，应该借什么呀 如果是库存商品，最后转到主营业务成本吗？ 还是用以前年度损益调整，如果是以前年度损益调整 是不是还点调整所得税和未分配利润
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2022年签订技术服务合同60万，2022年对方已经开票给我公司60万，已经抵扣，已入账税前扣除，但未付款。 2023年双方达成一致，作废这份合同，请问我公司如果冲红发票，除了进税额转出，还需要调整2022年的企业所得税吗？
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我公司有一张进项发票已经做抵扣，但是对方应为欠税的原因被税务局要求做进项转出并补交税款了，请问我当时已经计入成本了，年度汇算清缴的时候是不是应该做纳税调增呢
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老师，2021年收到一张发票，是增值税专用发票，已经认证抵扣了。是维修费，今年对方公司被查到已经倒闭没有交税，税务局让我公司进项税转出。我已经转出了。企业所得税也不抵扣，让我调整2021年企业所得税申报表，这个怎么调整呢
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发票对方抵扣了要冲红，怎么操作？
粤公网安备 44030002003870号
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需要修改已申报的报表吗？
你好，你税务局有要求吗？是直接补税交税还是什么情况？
这里提示企业所得税税前不能扣除
你税务局对你们那边有要求吗？ 是在2022年做的，成本的话，修改2022年的汇算清缴。
按税局的要求要修改报表
那你就去修改之前的申报表
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快