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4月折旧5#凭证，借方：管理费用-折旧500 贷方：累计折旧 500 6月发现4月折旧错了 冲202404 5# 借方：管理费用-折旧500 贷方：固定资产 500 更正202404 5# 借方：管理费用 -折旧450 贷方：固定资产 450 问题是：现在10月份发现6月份做的2笔凭证的贷方科目都是错的，怎么处理
2024-11-05 11:18
2024-11-05 11:19
同学你好，把错误凭证全部冲掉就可以
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老师我21年5月空调折旧按3年旧了，现在发现错了，现在折旧表打算改回5年，金额是2989.25，金额不大，我是不是可以这个月做一张冲红的凭证借：管理费用-折旧费负数2989.25；贷：累计折旧-空调负数2989.25；然后按5年的数据继续折旧？可以这样处理吗？
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怎么冲？6月发现4月折旧错了 冲202404 5# 借方：管理费用-折旧 -500 贷方：固定资产- 500 现在10月份冲的话， 借方：管理费用-折旧 500 贷方：固定资产-500 （负数变成正数吗？？
6月发现4月折旧错了 冲202404 5# 借方：管理费用-折旧-500 贷方：固定资产- 500 更正这个凭证：借方：管理费用-折旧500 贷方：固定资产-500 更正这个错误凭证： 更正202404 5# 借方：管理费用 -折旧-450 贷方：固定资产 -450 再重新做一个更正4月折旧5#凭证： 借方：管理费用-折旧-500 贷方：累计折旧 -500 正确凭证： 借方：管理费用-折旧-450 贷方：累计折旧 -450
那么在10月账务处理中，正确的逻辑应该给是：1,冲掉6月的凭证（红冲凭证+更正凭证） 2,冲掉4月的凭证（红冲凭证+更正凭证） 3，做一笔正确的4月凭证
请老师看看我做的科目，这个里面我只是替换了科目，所以金额是0，对吗
对的同学，可以这样做