演示账套

我们是开发，有个工程部的在开发发工资，扣社保个人部分，但是社保在建筑挂靠买的，每个月我们开发要把社保的个人部分和单位部分支付给建筑公司，但是开发每次申报个税的时候都扣除了那个人的三险，这种怎么办

2024-11-06 22:35

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-11-06 22:39

对方给你们开发票的吗社保的

快账用户2047 追问 2024-11-06 22:40

没有开，现在也是挂账，我现在就是疑问到底我们开发这样对不对，因为我1-9月和他扣了三险的专项扣除，然后10月没有扣

快账用户2047 追问 2024-11-06 22:41

我到底该不该扣

齐红老师解答 2024-11-06 22:55

你这种有风险他们属于挂靠你们就是要扣除社保支付给对方企业

快账用户2047 追问 2024-11-06 22:56

那不管他们，主要我个税该不该扣他的三险专项扣除，这个对我很重要

齐红老师解答 2024-11-06 22:59

你申报个税不能扣除

快账用户2047 追问 2024-11-06 23:00

那我之前1-9的扣除了咋办呀

齐红老师解答 2024-11-06 23:01

修改更正申报口可以了

快账用户2047 追问 2024-11-06 23:03

如果更正申报就要缴纳滞纳金，可不可以暂时不管它，税务会查吗

齐红老师解答 2024-11-06 23:15

不好说查不查不清楚但是能比对出来

快账用户2047 追问 2024-11-06 23:16

那支付给建筑的社保费用怎么做账呢？借什么贷什么

齐红老师解答 2024-11-07 06:39

借工程施工社保贷应付职工薪酬社保借应付职工薪酬社保其他应收款个人负担的社保贷银行存款

快账用户2047 追问 2024-11-07 08:00

老师，为什么是工程施工哇，我们是房地产公。意思计入成本是吗

齐红老师解答 2024-11-07 08:05

房地产的如果是项目上的，就是开发成本，属于成本，正常做账，但是抵扣不了所得税。

快账用户2047 追问 2024-11-07 08:11

好的，谢谢老师，如果更正个税，每个月只有500左右，滞纳金是不是没有多少呀

齐红老师解答 2024-11-07 08:16

你看下它税率是3%吗？如果是的话，500×3%*万分之五*天数

齐红老师解答 2024-11-07 08:17

你看下它税率是3%吗？如果是的话，500×3%*万分之五*天数

对方给你们开发票的吗社保的

2024-11-06

申报个税还是按应付工资申报，不能扣的

2023-08-25

单位承担个人部分要调整

2023-03-10

你好。是正常计提借管理费用等社保。贷应付职工薪酬。借应付职工薪酬贷银行存款。

2023-10-13

确定员工社保个人部分金额：首先明确之前为该员工垫付的社保个人部分的具体金额。发放工资时扣除垫付的社保个人部分：假设本月应发该员工工资为 X 元，垫付的社保个人部分为 Y 元。发放工资时，分录如下：借：应付职工薪酬 —— 工资 X 贷：其他应收款 —— 代垫社保个人部分 Y 银行存款（或库存现金） X - Y

2024-11-01