你好， 商贸公司上月收到货物，未收到发票，暂估入库，本月收到发票并付款，应该如何做账？需要冲销暂估重新入库吗？为什么？
你好，需要冲销暂估，然后按发票重新入借库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额贷应付账款，借应付账款贷银行存款
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对于库存，只要货到了，就要入库。但是如果发票没到，用暂估入库：借：库存商品-暂估入库 贷：应付账款-某供货商 ； 收到发票后冲销暂估，同时入库：借：库存商品 贷：库存商品-暂估入库（借方红字）； 这样通过查看“库存商品-暂估入库”明细账就能知道谁家的发票还没到。 老师这样做账对吗？
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仓库入库（暂估入库） 借库存商品 贷应付账款 收到发票（整笔冲销原暂估人库凭证，未收到部分再重新暂估人库） 分录怎么做？
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你好，请问一下，上个月已经暂估入库，而且已经销售，这个月才收到发票，怎么做账，上个月暂估入库，是借:库存商品，贷:应付账款
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看到一个案例分公司收到总公司的发货，借库存商品100贷应付账款—暂估100；分公司销售出去价税合计金额79.1，分公司申请开票，收到总公司开来的发票70，分公司冲暂估70，重新入账借库存商品70进项税额9.1贷应付账款—暂估应付账款79.1，为啥重新入账用暂估呢
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2022年，暂估入库并且结转成本 借:库存商品，贷:应付账款-暂估 借:主营业务成本，贷:库存商品 2023年，收到发票，冲销暂估 借:应付账款-暂估，贷:库存商品 请问是否需要做分录冲成本？
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老师您好 我想问一下买卖合同的印花税是按销售额计算吗
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老师 月末的时候 要做分录 结转增值税 借 应交税费 应交增值税 转出未交增值税 贷 应交税费 未交增值税 这样做的目的是什么
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