还有问题2：就是挂账其他应收款-挂了好多都是以前累计到现在的无发票支出，（这个挂在公司的一个同事账上）都是实际支出，但就是没有发票，然后这些无票支出我们也没有入成本，差不多挂了400多万找贾苹果老师回答，否则差评

同学你好! 站在会计法的角度，要计入成本费用因为是以前的账，且也没有进行税法上的扣除，因此，通过【以前年度益调整】把财务账做平，税务申报表不用做处理

2024-11-08

你好；那你就转费用成本去；别一直挂着现金处理；这样会有风险的。你要实际确实是转入了银行银行还得有记录才行的

2021-11-11

你会借其他应收款贷主营业务收入应交税费是这个吗支出怎么做的实际有业务的吗

2025-09-19

计算分摊金额重新计算每个挂证人员挂证费每月应分摊金额（挂证费总额 ÷ 预计分摊月数）。调整挂账若多分摊（其他应收款贷方余额），做分录：借：劳务成本 - 工资（负数金额），贷：其他应收款（负数金额）。若少分摊（其他应收款借方余额），做分录：借：劳务成本 - 工资（少分摊金额），贷：其他应收款（少分摊金额）。后续管理建备查簿记录情况，加强财务管理，注意规范用人行为。

2024-11-26

你同事理解正确。根据权责发生制原则应当按暂估成本挂账。下个月再冲销。

2024-04-15