老师，取得异常发票，作进项税额转出，这个进项税额以后也不得再抵扣，我现在要红冲之前的进项税额，进入成本，当月要补交之前的进项税额，分录怎么做，具体的，谢谢
好的，关于红冲异常发票的进项税额并补交税款的分录，可以按以下步骤操作： 1. 红冲之前认证的进项税额，分录如下： 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷：银行存款（或其他相应的付款账户） 2. 将红冲的进项税额计入成本，分录如下： 借：管理费用（或其他相关成本费用科目） 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 这样操作后，你的账务处理就更加准确和规范了。希望对你有帮助！
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进项税额转出怎么做分录，转出之前的进项发票做了借：主营业务成本 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款 进项税额转出成本也要做转出吧，不单指税额要做转出是吗，怎么做呢
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公司之前进项都已经抵扣了，现在这个月没有销项税额，前期的进项发票需要红冲，那么这个月报税的时候销项税为0，进项税为负数吗，这期需要补税吗，税怎么交的？
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老师好！6月份已抵扣已做账的进项发票，现在需要进项税额转出，我现在是不是做账的时候就把原先的分录冲红，重新做新的分录就可以还是电子税务局 进项认证那里 也需要做进项税额转出 进项税额转出的具体流程是什么样的， 这份发票之前做的是办公费，需要进项税转出，做福利费，分录借:管理费用--办公费，应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额，贷:应付账款 谢谢！
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老师 您好 之前勾选入账的分录 现在要做进项税额转出 这个进项税额转出分录要怎么写
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您好 老师 之前已经认证抵扣过的进项税额，现在要做补缴，请问会计分录怎么做转出 谢谢
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你好，我之前是通过待抵扣这个科目的
明白了，如果你之前使用的是“待抵扣进项税额”科目，那么相应的会计分录应该调整如下： 1. 红冲之前的进项税额，分录如下： 借：应交税费-应交增值税（待抵扣进项税额） 贷：银行存款（或其他相应的付款账户） 2. 将红冲的进项税额计入成本，分录如下： 借：管理费用（或其他相关成本费用科目） 贷：应交税费-应交增值税（待抵扣进项税额） 这样的处理会更符合你账务的实际情况。希望这次的解释更加清晰！