老师，取得异常发票，作进项税额转出，这个进项税额以后也不得再抵扣，我现在要红冲之前的进项税额，进入成本，当月要补交之前的进项税额，分录怎么做，具体的，谢谢
好的，关于红冲异常发票的进项税额并补交税款的分录，可以按以下步骤操作： 1. 红冲之前认证的进项税额，分录如下： 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷：银行存款（或其他相应的付款账户） 2. 将红冲的进项税额计入成本，分录如下： 借：管理费用（或其他相关成本费用科目） 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 这样操作后，你的账务处理就更加准确和规范了。希望对你有帮助！
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学堂老师，抵扣的进项税现在要进项税转出，如何做账呢？之前会计没有体现进项税额，以前月份的专票现在要认证，然后全部进项税转出，这样合理吗？能告知一下具体分录吗？谢谢老师
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老师好！6月份已抵扣已做账的进项发票，现在需要进项税额转出，我现在是不是做账的时候就把原先的分录冲红，重新做新的分录就可以还是电子税务局 进项认证那里 也需要做进项税额转出 进项税额转出的具体流程是什么样的， 这份发票之前做的是办公费，需要进项税转出，做福利费，分录借:管理费用--办公费，应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额，贷:应付账款 谢谢！
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老师 您好 之前勾选入账的分录 现在要做进项税额转出 这个进项税额转出分录要怎么写
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老师，取得异常发票，作进项税额转出，这个进项税额以后也不得再抵扣，我现在要红冲之前的进项税额，进入成本，当月要补交之前的进项税额，分录怎么做，具体的，谢谢
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你好老师，我们上个月的进项发票异常，这个月进项税额转出，税款交了，会计分录怎么做？谢谢
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你好，我之前是通过待抵扣这个科目的
明白了，如果你之前使用的是“待抵扣进项税额”科目，那么相应的会计分录应该调整如下： 1. 红冲之前的进项税额，分录如下： 借：应交税费-应交增值税（待抵扣进项税额） 贷：银行存款（或其他相应的付款账户） 2. 将红冲的进项税额计入成本，分录如下： 借：管理费用（或其他相关成本费用科目） 贷：应交税费-应交增值税（待抵扣进项税额） 这样的处理会更符合你账务的实际情况。希望这次的解释更加清晰！