好的,关于红冲异常发票的进项税额并补交税款的分录,可以按以下步骤操作: 1. 红冲之前认证的进项税额,分录如下: 借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 贷:银行存款(或其他相应的付款账户) 2. 将红冲的进项税额计入成本,分录如下: 借:管理费用(或其他相关成本费用科目) 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 这样操作后,你的账务处理就更加准确和规范了。希望对你有帮助!
学堂老师,抵扣的进项税现在要进项税转出,如何做账呢?之前会计没有体现进项税额,以前月份的专票现在要认证,然后全部进项税转出,这样合理吗?能告知一下具体分录吗?谢谢老师
老师好!6月份已抵扣已做账的进项发票,现在需要进项税额转出,我现在是不是做账的时候就把原先的分录冲红,重新做新的分录就可以还是电子税务局 进项认证那里 也需要做进项税额转出 进项税额转出的具体流程是什么样的, 这份发票之前做的是办公费,需要进项税转出,做福利费,分录借:管理费用--办公费,应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额,贷:应付账款 谢谢!
老师 您好 之前勾选入账的分录 现在要做进项税额转出 这个进项税额转出分录要怎么写
老师,取得异常发票,作进项税额转出,这个进项税额以后也不得再抵扣,我现在要红冲之前的进项税额,进入成本,当月要补交之前的进项税额,分录怎么做,具体的,谢谢
你好老师,我们上个月的进项发票异常,这个月进项税额转出,税款交了,会计分录怎么做?谢谢
请问一下,一般纳税人,现在享受小微企业待遇,利润已达297万,如何让税务老师打消对本期业利润的怀疑,我该如何去解释
老师你好,我想问一下为什么半年使用贷款600万元额度,计算承诺费要减600*50%,
(1)这个第17小题是不是答案错了,员工行权时不确认股本吗? (2)这个15小题“无偿赠与”也属于股份支付吗?不是要换取相应的服务吗?
老师报表怎样重分类,谢谢
老师每年的一套账完成之后,都需要一起配带哪些表
老师,老板投资款需要缴纳印花税,怎么做会计分录呢? 收到投资款时: 借:银行存款 贷:实收资本 同时计提缴纳印花税吗? 借:税金及附加 贷:应交税费 缴纳时: 借:应交税费 贷:银行存款 是这样吗?
河北省规上企业评定标准
在《收入》章节科目上,预计负债和合同负债有什么不同?怎么用这两个科目的呀?
扣了社保实发工资4879,还要交个人所得税吗
老师,我司2021年前注册资本5000万,实收资本也是5000万,2016年向银行贷款1个亿,2021年7月实收资本由5000增加到8000万,增加的3000万股东未实缴,约定在2030年前缴足,我司2016年向银行贷款于2024年全部还清,这期间的利息可以据实在企业所得税税前扣除吗?
你好,我之前是通过待抵扣这个科目的
明白了,如果你之前使用的是“待抵扣进项税额”科目,那么相应的会计分录应该调整如下: 1. 红冲之前的进项税额,分录如下: 借:应交税费-应交增值税(待抵扣进项税额) 贷:银行存款(或其他相应的付款账户) 2. 将红冲的进项税额计入成本,分录如下: 借:管理费用(或其他相关成本费用科目) 贷:应交税费-应交增值税(待抵扣进项税额) 这样的处理会更符合你账务的实际情况。希望这次的解释更加清晰!