付专家劳务费，个税50，实际付专家1000如何做账，交个税时如何做账
您好，计提劳务费时：
借：管理费用/销售费用/生产成本（根据专家提供服务的部门或用途确定） 1000元
贷：应付职工薪酬—劳务费 1000元
这里，我们假设专家提供的劳务与管理活动相关，因此计入“管理费用”。如果专家提供的是销售支持或生产相关的服务，则应相应地计入“销售费用”或“生产成本”。
实际支付劳务费时代扣个税：
借：应付职工薪酬—劳务费 1000元
贷：银行存款 950元
贷：应交税费—应交个人所得税 50元
在这一步中，我们从“应付职工薪酬—劳务费”科目中转出1000元，表示实际支付给专家的劳务费。同时，我们减少了银行存款950元，这是支付给专家的实际金额（扣除了个税后）。另外，我们增加了“应交税费—应交个人所得税”50元，表示公司作为扣缴义务人，需要代专家缴纳的个人所得税。
二、交个税时的账务处理
当公司实际上缴代扣的个人所得税时，需要做以下账务处理：
借：应交税费—应交个人所得税 50元
贷：银行存款 50元
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Q
老师，专家劳务报酬的个税由公司承担了，分录要如何做好？
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Q
开业筹备期，支付给专家的评审费已经开了普通发票，并且交了增值税，代扣了个税，这个是如何做账
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Q
公司开业前，请了专家，付专家劳务费的时候，也帮专家服了增值税，这个增值税付款时怎么做账？
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Q
公司请外部专家做培训，支付个人培训费7000元，如何开发票怎么进账呢？
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Q
公司聘请个人专家，专家能自已开发票给我们吗？如何开？专家自己收到费用后，个税怎么处理？账务处理怎么做？
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假如是4月的事情，没有计提，直接入管理费用可以吗。劳务费需要什么原始单据呢
这个有发票就可以了
谁去开发票，企业能去开吗，如果专家不配合去开怎么办
专家去开发票就可以了