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开业筹备期,支付给专家的评审费已经开了普通发票,并且交了增值税,代扣了个税,这个是如何做账

2022-08-10 21:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-08-10 21:28

你好,支付给专家是,是他自己增值税,你按照发票入成本,代扣个税就可以咯, 借:管理费用-开办费 贷:应交税费-代扣个人所得税 银行存款 交税时 借:应交税费-代扣个人所得税 贷银行存款

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快账用户6524 追问 2022-08-10 21:30

增值税和附加税,个税都交了,增值税要怎么入账

增值税和附加税,个税都交了,增值税要怎么入账
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齐红老师 解答 2022-08-10 21:33

你好,增值税是对方交,支付方无需处理的呢,你按发票做账就可以咯。

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快账用户6524 追问 2022-08-10 21:34

公司帮专家付了增值税了

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齐红老师 解答 2022-08-10 21:38

你好,那边你直接进入费用,年度汇算清缴时调整 ,帮出的这些成本是不能计算公司成本的。你可以按照正常做账,年终汇算调整即可了

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快账用户6524 追问 2022-08-10 21:43

那这个支付的增值税计入什么费用,怎么做账

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齐红老师 解答 2022-08-10 22:08

你只有进入管理费用-其他 就可以,到时候调这个科目的金额

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你好,支付给专家是,是他自己增值税,你按照发票入成本,代扣个税就可以咯, 借:管理费用-开办费 贷:应交税费-代扣个人所得税 银行存款 交税时 借:应交税费-代扣个人所得税 贷银行存款
2022-08-10
你好;     1.  借管理费用- 开办费-评审费 贷  银行存款 ; 应交税费-应交个人所得税 ;       借  应交税费-应交个人所得税 贷银行存款   
2022-08-11
你好,对方是个人还是单位?
2022-04-06
同学,你好 当月开具专票,要正常做收入分录 次月开具的红字发票和重新开具了增值税普通发票,就做一摸一样的分录,金额负数,再更具普通发票重新做分录
2024-12-04
您好, 已经抵扣的发票和跨月的发票不能作废,可以开红字发票,红冲当期的收入 收入的分录不变,金额用负数
2020-08-31
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