郭老师，郭老师，接您的答复有疑问：我们A公司（山东德州）在天津建立电站，建完后卖给融资租赁公司，卖的时候开具13%的光伏系统发票，不开9%税率的的发票。融资租赁公司在租赁给天津公司B公司，做融资租赁的直租业务。这样是不是我们A公司可以当做销售安装业务来做，不用预交税款？？
你好 安装也需要缴纳的
-
Q
请在融资租赁业务比较精通的老师选择答题。 我们公司是销售机械设备的，客户以我们公司名义去做融资我们公司的分录 1.支付给融资公司的分录 借：长期应付款 贷：银行存款 2.收到融资公司不做分录，截止有开销项票的时间，在结转成本分录入下 借：主营业务成本 应交税费-进项税额 贷：长期应付款 收到客户租赁费 借：银行存款 贷：应收账款 开票给客户时 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-销项税额 我目前的疑问1.理不清公司账务处理 2.我们公司最后以100元购回机械设备分录怎么处理
-
Q
老师，我们2020年是小规模纳税人，，2021年1月变更为一般纳税人，2020年7月从奔驰汽车销售商处购买一辆奔驰车，价税合计8128000元，税款93507.6元。从银行付给销售商381680.25元，现金付定金20000元，销售商已给我公司开具发票；同时我公司与奔驰租赁有限公司签订融资租赁与保证合同，融资成本总额为413608元，融资费用总额71572.32元，还款金额总额485180.32元，租期36个月，月还租金1988.12元，由银行每月划扣，奔驰公司开具的发票为融资售后回租利息 。2021年7月提前结清还款总额424752.84元，奔驰租赁公司开给我公司两张发票，一张为融资租赁售后回租利息784.36元，另一张为提前结清手续费12348.60元。2021年7月，我公司将该车以61万元卖给个人。请问老师，这整个过程如何做账务处理？
-
Q
老师，我们是一般纳税人公司的工厂要办理税务注销的，现在账面有一项资产是融资租赁进来的压力生产线，入账原值是2623993.81元，入账科目是长期待摊费用，目前账面长期待摊费用-压力产线的科目余额是1498597.74，我们现在融资租赁的费用是结清的，现在没有把这个产线销售出去了，销售含税价格是1568200元，没有发生清理费用，我想问下，这笔业务从头到尾完整的分录怎么做的，麻烦老师给我写完整的分录和对应金额，麻烦回答的详细点，我想直接咨询到答案的，请不要再告诉我让我自己去查任何信息，谢谢！
-
Q
老师好，我司是小规模企业，2023年1月份我司向A公司租赁了一批钢板桩，租赁期是16天，租金是11万元，然后我公司又把这一批钢板桩出租给B公司，签订的合同金额是18万元，租赁期是14天， 在2023年1月份的时候，我是开具了一份 钢板装租赁发票给B公司，含税金额是90000元，同时银行收到了B公司90000元，剩下的合同金额9万元还没有开票 给B公司（另外的9万元 是暂时不开票，但不确定b公司什么时候会把货款还给我们，他还货款时就需要开票）请问我现在第一季度的增值税要怎样申报？账务要如何处理？分录要怎样写？
-
Q
老师我有个疑问。简单说，举个例子，100万的车+购置税108.9万，然后租赁公司收车款总价108.9万的4%的服务费44000，总开票是113.2万，这是张增值税专用发票，113.2万票面金额其中的11.5%也就是13万可以抵扣掉公司13万税款，其余金额抵扣企业所得税。（可以开租赁费，可以一次抵扣，也可以分一年多次抵扣） 另外，因为是第一手买到融资租赁公司名下，买车签合同的时候您就要确认好，7到10天以后车过户到您指定名下（可以是任何个人或公司）如果卖给我们，我们可以提前约定金额市场价收（抵完税还能不亏反赚），税也抵了，现也套了，相比于从公司转113万到个人账户要交的税，113万，正常交40%的税，到个人账户67.8万，要划算很多！
热门问答 更多>
-
老师，您好，我们是进出口外贸企业，我们往国外销售了货物，需不需要开具普通，如果不开具普票，我们如何跟报关单进行配单？
-
老师所属期24年的税收罚款，25年交的款，分录怎么做
-
印花税征收范围的文件能提供下吗？
-
开票现在能多久报销，开出来的普票多久后还能用来报销
-
公司线下对公取现支付给对对公公司图书款，合理吗可以税前扣除吗？对方给我们开发票了，但是取现给老板了
-
个人出租非住宅给公司，开普票，都要承担什么税金，税率多少
-
老师，这家公司只是开了营业执照，没有经营，等于就只有一个场地，那我年报数据都填0还是咋弄
-
我公司是出口退税企业，商品编码查询可以退税，但由于客户开给我们是普票，不能退税，那我们开销项发票是开0税率，还是开13%的税率？
-
首华建设公司与邮电局以前年度签订合同登记号为房和字21号的北京市工商业用房租赁合同，房屋段落：北京市朝阳区和平街10区7楼1层，13间，建筑面积：226.7平方米，用途：商业使用，月租金：1,780.00元，合同年限：自2013年1月1日至下次调租。 直至2023年1月1日，已租赁10年，对月租金进行调整，需新签订工商业用房租赁合同，北京市东区邮电局拒签，并截至审计期末仍未签订，并且未缴纳房屋租金，涉及金额46,280.00元。"老师，这个属于什么性质的问题？
-
老师，请问我们公司购入的产品的包装盒，是做库存收入吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
就是说。我们需要办理外经证预交税款？但是我们属于新能源科技有限公司，不是建筑工程有限公司，我们就是在屋顶上安装
是的 没有的做不了建筑安装需要有资质 你们得找挂靠的
你销售给建筑公司光伏 他们安装
预交税款流程：先在电子税务局申请，在带着资料去天津办理外经证。我们公司开具发票的时候预交税款。老师，是这样的流程吗？那这样我们收到加固方工程安装的进项发票，有什么要求吗
税务局里面就可以办外管证 图片 然后开发票或者预缴都可以那个在前都行
他是异地他也得预缴 他给你开的发票作为分包款你可以扣除分包之后预缴
老师，那样的话。预交9%税率税款后，本地还需要交税吗？
一般计税预缴是2%，然后回企业所在地交剩余的。有对应的进项，用进项来抵扣。
谢谢老师指导
不用客气 工作愉快
老师，那我进项还有材料费，设计的，保险费，只有9%税率的工程安装发票需要预交税款吧？其他进项的客户不需要预交税款？
是的 其他的不需要预缴
老师，那我自己预交按开票金额的2%预交增值税，附加税按增值税发票的6%交，企业所得税按多少交？
你好0.2%按照这个来的。
老师，我自己这边预交税款：增值税及附加税，企业所得税，印花税预交吗？按多少交？
不需要预缴的。在你企业所在地交。
非常感谢老师指点
不用客气，工作愉快。