同学您好,融资租入的固定资产,应该是计入固定资产科目的,正常分录是借固定资产应交税费——应交增值税(进项税额)贷长期应付款,以后每月计提折旧,借制造费用——折旧费贷累计折旧,还融资款项,借长期应付款贷银行存款,现在清理,借固定资产清理累计折旧贷固定资产,借银行存款等贷固定资产清理应交税费——应交增值税(销项税额),然后把固定资产清理的余额转营业外收入或营业外支出

之前上游给我们的发票,后面税务局认证为异常发票,要我们转出进项税额,转出的分录是 借:原材料等科目,贷:应交税费—应交增值税(进项税额转出),然后这个应交税费—应交增值税-进项税额转出的贷方一直有余额,这是正常的吗?
未发2025工资已做企业汇算调增,请问分录怎么调增应付职工薪酬科目呢?小企业准则,没有以前年度损益调整科目
公司做跨境电商,卖日常用品,比如毛巾,厨房收纳盒,发夹这些,首先出口增值税免税吧?然后国内采购的进项也不能抵扣的,国内开的跟采购商品有关的物流费进项也不能抵扣吧?是可以做成本扣除的,因为对于企业所得税免税商品要交税,所以可以扣成本,理解对吗?
现在的我把报关单导进去然后怎么后续
老师 我们的实发工资合计数是209096.99然后我们出纳多发了200元给员工 然后员工也退回来了200元 这个我要怎么做账呀
收到25年工会经费退费怎么做账
老师,企业所得税季报,有个是否存在资产损失怎么填
老师,请问建筑行业购进来的铝合金门窗单价是1280元/平方,对方是含材料含人工开的13%发票,那我这边可以开13%材料票出去,单价290元或330元吗
公司按揭购买汽车,汽车发票已收到,那部分按揭款怎么账务处理
老师,个人薪资超5000,过多少怎么交的表有吗,比如超3000怎么交超5000怎么交
好的,收到,谢谢老师
由于您之前账务处理的时候没有用固定资产,那您现在可以借银行存款等1568200贷其他业务收入1568200/1.13应交税费——应交增值税(销项税额)1568200/1.13*0.13,然后对应结转成本,借其他业务成本1498597.74贷长期待摊费用1498597.74