老师，我想问一下，我们是酒店行业，有美团携程开过来的佣金发票，应该怎么做账呢

你好，你计入销售费用，佣金贷，银行存款或者应付账款。

2024-11-20

您好，借：银行 20 贷：应收 20 我们按美团和携程的账单我们打出来确认收入借：应收贷：主营业务收入销项税佣金钱借：主营业务成本或销售费用-佣金贷：应收账款上面分录都用应收账款，因为是跟集团结算，一个往来单位用一个科目方便查账的

2024-06-17

你好，那你少做了。收入，借销售费用贷主营业务收入，应交税费。

2024-04-17

酒店行业对于携程、美团扣下的服务费，虽未实际支付但收到发票时，可按以下方式做账：一般纳税人账务处理确认费用与负债：假设收到一张携程或美团开具的服务费发票，金额为 1060 元，增值税税率为 6%，则借：销售费用 —— 平台服务费 1000，借：应交税费 —— 应交增值税（进项税额）60，贷：应付账款 —— 携程 / 美团 1060。实际支付时：借：应付账款 —— 携程 / 美团 1060，贷：银行存款 1060。小规模纳税人账务处理确认费用与负债：假设收到一张携程或美团开具的服务费发票，金额为 1030 元，增值税征收率为 3%，因小规模纳税人不能抵扣进项税额，所以全部计入费用，借：销售费用 —— 平台服务费 1030，贷：应付账款 —— 携程 / 美团 1030。实际支付时：借：应付账款 —— 携程 / 美团 1030，贷：银行存款 1030

2025-01-03

你好！这个计入销售费用-佣金就可以了

2024-06-26