想问下酒店，美团和携程的收入都由代管公司收取，他们扣点，两三个月给我们转一次，我们收到钱给代管公司开发票，这种情况我们酒店怎么做账？美团和携程的账单我们还用打出来作为原始凭证吗？美团和携程扣的佣金钱我们需要入账吗？

美团和携程的账单还是要打出来作为原始凭证吧？代管公司提前预付给我们20万元，我们发票已经开出去了，开的住宿费

您好，要打印出来的，就是我们确认收入的第一个分录附件 借：银行   200000  贷：预收账款  200000/1.06    销项税  200000/1.06*6% 现在还没有收入，美团和携程的账单来 借：预收 贷：主营业务收入  超过20万元后 借：应收 贷：主营业务收入 销项税

老师还有，我们购买酒店用的商品，一次付了12万，发票要分三个月给我们开，怎么做账

您好，我们领用多少就记多少费用 借：库存商品  12 /1.13  预付 12/1.13*13%  贷：银行  12 借： 主营业务成本等   贷：库存商品 等发票来齐把上面分录红冲，再按发票金额做分录 借：库存商品  -12/1.13   预付 -12/1.13*13%  贷：银行  -12 借：库存商品  12/1.13    进项税12/1.13*13%   贷：银行  12

最后这个分录没太看懂，借库存商品12 预付12，贷银行存款12，这样不平啊

您好，可能是乱码了，我是除了1.13的

老师，除1.13是什么，我们是小规模

哦哦，我不知道是小规模，那除1.01

老师，商品没全部到呢？

您好，那到多少就入多少，按实际做 借：库存商品

入低值易耗品也可以吧？