你好,是的,这个是做进项税转出。
认证抵扣了的税额,供应商开了红字发票,进项税额转出怎么做分录
2021.11月供应商开了一张服务费专票,会计分录是:借:主营业务成本,应交税费-增值税进项税额,贷:应付账款。在2021.12月做了进项抵扣,现在2022.1月合同终止,供应商冲红专票。如何做会计分录?
已抵扣发票冲红了进项税做负数还是进项税额转出呢
一般纳税人:供应商4月红冲了一张3月的发票 ,我在3月的已经认证抵扣 ;我5月已经做了进项税额转出了 ,现在会计账务分录要怎么做
收到的进项发票有部分红冲,抵扣时已自动扣除冲红部分h进项税了,那么就不需要在做进项税转出了吧