老师，您好。我们公司收到税务局的收到发票的异常通知，让做进项税额转出，那这种问题需要把整张发票的分录都红冲吗？还是直接把进行税转入到费用中就可以？

在之前月份已经做了进项抵扣了，这个月因对方税务异常，要求我们将抵扣的做转出

关键是能否重新开票取得进项？如果能取得进项发票。计入应交税费-待抵扣

还有一个问题，我们收到供货商给我们开的维修的发票，我们需要供货商去客户那边维修，设备是客户的，这笔费用客户需要付费给我们，那我们收到供货商的发票（维保时间2024.11-2024.11）是要记入主营业务成本吗？需要分摊按月记入吗？

那个跨年的费用，需要按月分摊计入成本

这个现在联系不上对方，税务的意思是对方异常解除后我们还可以重新认证，不用重新开发票

关于成本那个，我们收入应该也是一次性给对方开维保费用，这个还用分摊吗？