老师，请问一下结转税金是只结转应交税费-应交增值税（进项）对不，个人所得税不结转，但是如果增值税有进项有销项，是不是只结转进项减销项的差
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录； 如果大于0，需要交税就是以下分录 借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下月交税分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
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进项销项结转，如果有留底税额，是不是就不用做结转未交增值税这步骤了(借应交税费转出未交增值税 贷应交税费未交增值税)
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老师你好！请问我没有结转进项和销项，所以月末看到余额表贷方有销项借方有进项和转出未交增值税，这个如果结转是不是 借：销项 贷：进项 贷：转出未交增值税 这样对不对 贷：
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老师月末增值税的账务处理怎么做账？您看下面的分录是这样吗 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费—应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税(销项税额) 贷：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额)： 借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费—未交增值税 4、实际交纳时 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款 问题1:如果进项多，有留抵的进项还用月末结转增值税吗？ 问题2:月末结转到未交增值税，只是针对进项和销项两个明细吗，如果其他增值税三级科目也有余额，需要结转吗？ 问题3:问什么要做这样的结转，月末我直接根据进项销项的差额，直接结转到应交税费-未交增值税，可以吗 麻烦老师按顺序回答，谢谢，辛苦
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你好老师，请问如果月度末一般纳税人结转增值税是先结转至转出未交增值税，那每月的销项和进项也是要对应结转的是不？
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老师，请问，1.如果只有进项没有销项，增值税用结转吗，2.如果销项小于进项税需要结转分录是，借方应交税费-增值税-销借方应交税费-增值税-转出多交的增值税，贷方应交税费-增值税进项税额然后再转到未交增值税这个账户里吗麻烦老师回复下这两个问题哦
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老师，旅游行业，差额计税，科目余额表未交增值税怎么调和做分录，账里需要交税，税务里不需要交税，实际成本大于要抵扣的税，所以不用交，那怎么做账呢！
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我前两个月也是只有进项，未产生销项，我做了一个借税金及附加，贷应交税费
没交增值税，不需要计提税金及附加
这一个月有进项2万多，销项1万多，余9千多进项，这个余数我仍需要像上月一样借税金及附加，贷应交税费吗
先按我说的计算，要交税才计提附加
这样子我前面的是不是全部修改，不需要交呢，只有进项
这个月才开始 有一万多的销项
是呀，要交税才计提，不交税计提来没用