老师，我们11月份做了加工费6万块，12月2日才跟供应商传对账单，12月10日开专票给客户，这笔账是不是只能做到12月份了？分录是不是： 借：应收账款----客户 6万，贷：主营业务收入5.3万 增值税销项税额0.7万，结转加工费成本分录：借：主营业务成本，贷：生产成本-基本生产成本-直接人工 生产成本-辅助生产成本，委托加工物资-加工费-34100 这6万块有一个工艺我们要委托外发加工： 借委托加工物资-加工费-34100，贷应付账款-X加工厂-34100，收到加工厂的发票付款：借应付账款-X加工厂-30177 增值税-进项税额3923-贷：银行存款-34100 老师，你看这账务处理对吗？

13.12月9日,零售糖果100千克,货款2260元;矿泉水10箱,价款678元,收入现金已-|||-送存工商银行。(普通发票、现金交款单、产品出库单)-|||-14.12月9日,通知工商银行支付排污费5000元。(政府非税收入一般缴款书)-|||-15.12月10日,公司向市粮油公司购入精白面粉50吨,价款30000元,增值税3900元;-|||-购入食用调和油100箱,价款22500元,增值税2025元;购入新西兰黄油10箱,价款6500-|||-元,增值税845元,全部价税款开出工行转账支票支付,材料已验收入库。(增值税专用发票、-|||-转账支票、收料单)

转让技术所有权取得收入800万元，相关的成本和费用100万元；有关甲企业取得的技术转让所得应调减的应纳税所得额如何计算？

甲、乙公司为非同一控制下的两家公司，20*8年6月末，甲公司为取得乙公司净资产向乙公司的原控股股东支付的合并对价见下表。乙公司在合并前所有者权益账面价值为18000万元，其构成如下:股本10000万，资本公积为6000万，盈余公积为2000万，乙公司可辨认净资产的公允价值为19000万元，其中1000万元的增值额由固定资产的评估价值高于账面价值所致。甲公司增值税税率为13%，为简化起见不考虑出让固定资产，无形资产的相关增值税及其他税费。甲公司支付的合并对价情况表项目账面价值公允价值货币资金500万500万库存商品3000万4000万固定资产7300万7000万无形资产4900万5000万长期股权投资-丙公司1800万2000万合计17500万18500万要求:根据上述资料回答以下问题:。甲公司的合并成本是1____万。如果此项企业合并时，甲公司取得乙公司70%控股权，做合并日的调整分录，分录金额单位用万元表示。借:2____贷:3____。

老师，我们一辆车10万块钱，已折旧完，卖出去买了一万，现在怎么做账

甲公司职工人数为1000人，人均年税前工资、薪金收人为50000元(均未超过60000元的综合所得年免征额，且甲公司所有职工的综合所得只有工资薪金所得)。甲公司本年1月1日在生产经营中急需2000万元的资金。由于各种原因甲公司难以向银行借款，现有以下四种筹资方案可供选择：方案一:向其他企业贷款，贷款利率为11%，贷款期限为1年，本年年末一次性还本付息，且需要提供担保。方案二:向社会上的个人借款，借款利率为12%，借款期限为1年，本年年末一次性还本付息，且无须提供担保。方案三:向本公司职工集资，每人集资20000元，集资利率为12%，集资期限为1年，本年年末一次性还本付息，且无须提供担保。方案四:向本公司职工集资，每人集资20000元，集资利率为7%，另外按照每人1000元(20000X5%)的金额增加职工工资、薪金，增加后的人均年税前工资、薪金收人为51000元(均未超过60000元的综合所得年免征额)。银行同期同类贷款利率为7%，预计本年度的利润总额为4000万元(未扣除因集资2000万元而发生的利息费用)，且没有其他企业所得税纳税调整项目。甲公司适用的企业所得税税率为

甲企业为增值税一般纳税人，2024年2月接受某高尔夫球具厂委托加工高尔夫球杆的杆头，委托方提供的原材料成本为350000元，收取不含增值税辅助材料成本70000元、不含增值税加工费58000元；甲企业当月同类高尔夫球杆的平均销售价格为600000元已知高尔夫球具成本利润为10%消费税税率为10%则请计算该比业务假期应代收代缴消费税

我们是建筑也，12月预交11月份开的外经证的税费，这部分预交税在几月份可以抵扣

甲企业为增值税一般纳税人，2024年2月接受某高尔夫球具厂委托加工高尔夫球杆的杆头，委托方提供的原材料成本为350000元，收取不含增值税辅助材料成本70000元、不含增值税加工费58000元；甲企业当月同类高尔夫球杆的平均销售价格为600000元已知高尔夫球具成本利润为10%消费税税率为10%则请计算该比业务假期应代收代缴消费税

不是，之前财务做的是借应收账款，贷合同结算-价款结算，我现在想直接红冲借应收账款负数贷合同结算负数，可以吗

就是我直接把之前做的应收账款两个借贷分录给红冲了，不再去牵扯银行，就当没这笔业务，税务会不会查住有问题，让我解释我为啥红冲